银行术语解释

时间：2017-03-06 06:05:46 来源：免费论文网

篇一：银行业部分业务专用名词及其解释

A类固定利率固定期限储蓄国债

A类固定利率固定期限储蓄国债: 固定利率和期限都固定的储蓄国债

本票

本票是一个人向另一个人签发的，保证即期或定期或在可以确定的将来的时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件书面承诺。

背书

票据的收款人或持有人在转让票据时，在票据背面签名或书写文句的手续。背书时写明受票人姓名或受票单位名称的，称记名背书；未写明受票人姓名或受票单位名称的，称不记名背书。经过背书转让的票据，背书人负有担保票据签发者到期付款的责任，如果出票人到期不付款，则背书人必须承担偿付责任。经过背书，票据的所有权由背书人转给被背书人。一张票据可以多次背书、多次转让。

B类固定利率变动期限储蓄国债

固定利率，但期限浮动，到期一次还本付息，如果最长期限为10年期，那么投资人可以选择在2年、3年、5年、7年终止投资,在规定的时间内终止投资不扣除利息。

本利丰

“本利丰”是我行推出的一种人民币理财产品，按结构可分为“债券收益型”、“信托连接型”、“结构性存款类”等品种；按本金及收益类型分为保本固定收益、保本浮动收益、非保本浮动收益等品种。

存量等本递增

是每期还款本金相同，利息逐渐增加的一种还款方式，存量等本递增贷款必须同时归还本金和利息

专用存款账户

指存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

承兑汇票

所谓承兑，简单地说，就是承诺兑付，是付款人在汇票上签章表示承诺将来在汇票到期时承担付款义务的一种行为。承兑行为只发生在远期汇票的有关活动中。汇票的承兑，只对定日付款、出票后定期付款和见票后定期付款的汇票适用。见票即付的汇票不需要提示承兑，也就不存在承兑行为。同时，出票人与付款人为同一人的对已汇票，也不需要进行承兑。

储蓄类存折账户

目前活期存折有两种，一种可以用作转账，一种是不可以的，可以转账的在盖章的封皮上有结算户字样；而普通的那种储蓄类的存折是不能用作转账结算的；可以转账的结算类存折是可以办理网银的。

CVD2码

是三位数的阿拉伯数字，位于卡面右下角。

钞买汇卖

钞买是外汇现钞的买入价。汇卖即外汇卖出价

等额本息

等额本息是指一种购房贷款的还款方式，是在还款期内，每月偿还同等数额的贷款(包括本金和利息)，这样由于每月的还款额固定，可以有计划地控制家庭收入的支出，也便于每个家庭根据自己的收入情况，确定还贷能力。此种还款模式的优势在于虽支出利息较多，但相比每月还款压力小。

等额本金

等额本金是指一种贷款的还款方式，是在还款期内把贷款数总额等分，每月偿还同等数额的本金和剩余贷款在该月所产生的利息，这样由于每月的还款本金额固定，而利息越来越少，贷款人起初还款压力较大，但是随时间的推移每月还款数也越来越少。

等本递减

等比递减是指在贷款期内每月等额偿还本金，贷款利息随本金逐月递减的还款方法。

等比递增/递减

等比递增是指在贷款期的后一时间段内每期还款额相对前一时间段内每期还款额呈一固定比例递增，同一时间段内，每期还款额相等的还款方法。等比递减是指在贷款期的后一时间段内每期还款额相对前一时间段内每期还款额呈一固定比例递减，同一时间段内，每期还款额相等的还款方法。

等额递增/递减

等额递增是指在贷款期的后一时间段内每期还款额相对前一时间段内每期还款额有一个固定增加额，同一时间段内，每期还款额相等的还款方法。等额递减指在贷款期的后一时间段内每期还款额相对前一时间段内每期还款额有一个固定减少额，同一时间段内，每期还款额相等的还款方法。

办理漫游汇款业务时，汇款人设定的密码，之后告之收款人，在兑付的时候收款人需要输入该密码。

对公账户小额账户管理费

对公账户小额账户管理费是指以一个月为计收单位, 账户日均存款余额小于1000元, 每月收取10元。

单位结算户

存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户，也称对公结算账户。单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。

单位通知存款

单位通知存款是指存款人在存入款时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取日期和金额方能支取的存款。通知存款为记名式存款，起存金额50万元，须一次性存入，可以选择现金存入或转账存入，存入时不约定期限。通知存款不管实际存期的长短，统一按存款人取款提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。单位通知存款可一次或分次支取，每次最低支取额为10万元以上，支取存款利随支清，支取的存款本息只能转入存款单位的其他存款户，不得支取现金。

代客境外理财

是由具有合格的境内机构投资者（QDII）资格的各个金融机构，聚集国内投资者的资金，投资与境外金融市场，从而博取比境内更高的收益。代客境外理财的优势在于投资者可以人民币购汇后进行投资，同样以人民币作为投资币种，QDII收益率将高于原人民币理财产品，即使以外币记价，也可以规避人民币升值风险。

代兑旅行支票

代兑旅行支票指代兑机构审核旅行支票真实性，并在持票人当面复签旅行支票后确定初复签相符后，予以兑换。

发汇

西联发汇是指网点接受客户的委托，将外汇款项通过网络版发出的汇出汇款业务。

非签约客户

没有在柜台签约的客户。

每个开信用卡主卡持卡人可为其他具有完全民事行为能力的自然人，或年满13周岁以上的具有限制民事行为能力的自然人申请附属卡（附属卡申请人不满18周岁的，须征得其法定代理人的同意）。主卡、附属卡可以共享同一信用额度，也可以根据实际需要单独为附属卡设定使用限额。附主卡、附属卡消费和预借现金不能超过各自的卡片额度和总的账户信用额度。在主卡持卡人不指定的情况下，附属卡的信用额度与主卡相同。

股票型基金

股票型基金，是指６０％以上的基金资产投资于股票的基金。股票型基金远高于其他两种基金。

购汇

购汇是指发生外币交易需要支付外币时用人民币去购换成外币支付的一种行为

个人生产经营贷款

个人生产经营贷款是指农业银行向个人发放的用于合法生产经营的人民币贷款业务。

活期一本通

“活期一本通“是指一本存折管理人民币和多种外币活期储蓄的存款方式。活期一本通也称活期多币种账户，是一种综合性的活期账户，即在一个分户账中，即可以存取人民币亦可存取外币。客户可将自己不同币种的活期储蓄集中存于一个活期账户上。

汇票

汇票是由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一定期限内，向收款人或持票人无条件支付一定款项的票据。汇票是国际结算中使用最广泛的一种信用工具。

货币型基金

货币型基金只投资于货币市场，如短期国债、回购、央行票据、银行存款等等，风险基本没有。其流动性仅次于银行活期储蓄，每天计算收益，一般一个月把收益结转成基金份额，收益较一年定期存款略高，利息免税。

汇买汇卖

汇买即外汇买入价。汇卖即外汇卖出价。

后端收费指在认购基金份额时不收费，赎回基金时才支付认购费用。目的是为鼓励投资者长期持有基金，后端收费的认购费率会随着时间的延长而递减甚至不再收费。

汇利丰

“汇利丰”外汇结构性存款业务是指我行在普通存款的基础上，通过与汇率、利率、商品价格、股票指数或信用体的信用状况等挂钩，从而使存款人在承受一定风险的基础上获得较高收益的产品。

惠农卡

惠农卡是中国农业银行面向农户发行的银联标准借记卡产品，它除具有借记卡存取现金、转账结算、消费、理财等基本金融功能外，还向持卡人提供农户小额贷款载体、财政补贴代理等特色服务功能，并提供一定的金融服务收费减免优惠

IE证书

将证书存储于 IE 浏览器中，可备份证书和私钥，客户端不需要安装驱动程序，且无需证书成本。

基本账户

基本存款账户是指存款人办理日常转账结算和现金收付而开立的银行结算账户,是存款人的主要存款账户。

结算账户

结算账户是指银行为存款人开立的用于办理现金存取、转账结算等资金收付活动的人民币活期存款账户。它是存款人办理存、贷款和资金收付活动的基础。

结算类存折账户

基金申购

基金申购是指投资者到基金管理公司或选定的基金代销机构开设基金帐户，按照规定的程序申请购买基金单位。

篇二：银行会计学名词解释汇总

银行会计学：是会计学的一个分支，是根据会计学的基本原理和基本方法，结合银行业务的特点，具有特定核算形式和核算方法，应用于会计核算和管理的专业会计学。权责发生制：指会计核算中确定本期收益和费用的方法。即凡属本期的收入，不论款项是否收到，均作为本期收入处理；不属本期的收入，即使本期收到的款项也只作为预收款项处理，而不作为本期收入。凡属本期的费用，不论款项是否支出，均作为本期费用处理；不属本期的费用，即使在本期支出，也不能列入本期费用。可以更加真实、公允地反映特定会计期间的财务状况和经营结果。单式记账法：就是对发生的每一项经济业务只在一个账户中进行登记的记账方法。复式记账法，是相对于单式记账法而言的。它是指对每一项经济业务，都以对应相等的金额同事在所涉及的两个或两个以上的账户中进行登记的一种记账方法。借贷记账法：是以资产总额等于负债加所有者权益总额的平衡原理为依据，以“借”、“贷”为记帐符号，以“有借必有贷、借贷必相等”的记帐规则，记录和反映资金增减变化过程及其结果的一种复式记账方法。原始凭证：在经济业务发生或完成时填制或取得的记录经济业务内容和完成情况、明确经济责任的书面证明。记账凭证：根据审核合格的原始凭证填制的、记录经济业务内容的书面文件。单式凭证：又叫单科目记账凭证，是按一项经济业务所涉及到的每个会计账户单独填制一张记账凭证，每一张记账凭证中只填写一个会计账户。复式凭证：在每一张记账凭证上填列一笔会计分录的全部账户名称。会计科目：是会计核算的一种基本方法，是按照经济内容对各个会计要素进行分类所形成的项目。每个会计科目都反映一定经济内容，是总括反映监督各项业务和财务活动的一种方法。会计凭证：是商业银行各项经济业务和财务收支活动的原始记录，是办理货币资金收、付和记账的一句，是核对账务和事后考查的重要依据。科目日结单：是反映一个科目当日借、贷方发生额和传票张数的汇总记录，是轧平当日账务和登记总账的依据。贴现：指汇票持有人将未到期的商业汇票交给银行，银行按票面金额扣收自贴现日至汇票到期日的利息后，将扣除后的净额交给汇票持有人。贷款损失准备：按贷款余额的一定比例提取的用于弥补呆账损失的准备金支付结算：是指单位、个人在社会经济活动中，使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币肌肤及资金结算的行为。支票：是出票人签发，委托办理支票存款业务的银行或其他金融机构在见票时向收款人或持票人无条件支付确定的金额的票据。可分为：现金支票，转账支票，普通支票，划线支票。转账支票和划线支票只能用于转账;现金支票、普通支票只能用于支取现金。银行本票：由银行签发，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。银行本票包括不定额本票和定额本票。银行本票持有者即可用其办理转账，也可以支取现金。银行汇票：出票银行签发，由其在见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票的票据。付款人为出票银行，代理付款人为代理本系统出票银行或跨系统签约银行审核支付汇票款项的银行。商业汇票是出票人签发的委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。汇兑：是汇款人委托银行将款项汇给异地收款人的结算方式。分为信汇和电汇。托收承付：收款人根据经济合同发货后，委托银行向异地付款人收取款项，付款人按合同核对单证或验货后，向银行承认付款的一种法结算方式。

信用卡：是指银行向个人和单位发放的，凭以向特约单位购物消费和向银行存取现金，且具有信用的特种载体卡片。委托收款：是收款人向银行提供收款依据，委托银行向付款人收取款项的结算方式。金融机构往来：是指各金融机构相互之间的资金账务往来，有广义和狭义之分。广义的金融机构往来包括中央银行与商业银行的往来、各商业银行之间的往来、中央银行与各金融机构之间的往来、商业银行与各金融机构之间的往来、各金融机构之间的往来等，范围较广。狭义的金融机构往来主要包括中央银行与商业银行的往来、各商业银行之间的往来等。同业拆借:是指商业银行之间临时融通资金的一种短期资金借贷行为。同城票据交换：是指同城的各商业银行，将相互代收、代付的凭证、票据，按规定的时间、场次，集中到既定的场所进行交换，轧计往来之间应收、应付差额，由主办清算行以转账方式进行清算的同城银行间资金清算办法。

同业往来：又称商业银行之间的往来。是指商业银行之间由于办理跨系统结算、异地汇划款项、相互拆借等业务所引起的资金账务往来。

外汇买卖：又称外汇兑换，是商业银行外汇业务的重要组成部分。商业银行在办理外汇业务时，由于使用货币种类不同，需要将一种货币兑换成另一种货币，这种按一定的汇率卖出一种货币，买入一种货币的业务，称为外汇买卖。

进出口押汇：进出口押汇是指不同国家的进出口商进行交易时，出口商以其所得的票据、信用证等，连同运货的提单、保险单、发票等全部单据作担保，向金融机构押借款项，由银行凭全部运货单据，转向进口商收取货款的融资方式。（具体见书P190）

买方信贷：出口方银行直接向买方（进口商、进口国政府机构或银行）提供贷款，使国外进口商得以即期支付本国出口商货款的一种融资方式。

外汇分账制：又称原币记账法，它要求除了以人民币为记账单位外，同时还分别使用各种外币记账。经营外汇业务的银行，以各种实际收付的外币（原币）为计量单位，对每种货币的收付各设置一套明细账和总账，平时将所收到的外币，按照不同原币，分别填制凭证，记载账目，编制报表。

活期存款：是指银行吸收单位和居民个人存入的，不确定存期，随时可取用的存款。定期存款：是指银行吸收单位和居民个人存入的，确定了存期的存款。

单位存款：是各级财政金库和机关、企业、事业单位、社会团体、部队等机构，将货币资金存入银行或非银行金融机构所形成的存款。

储蓄存款：储蓄存款指为居民个人积蓄货币资产和获取利息而设定的一种存款。

简述银行单位存款账户的种类及用途1.基本存款账户：存款单位的现金支取，只能通过基本存款账户办理。一个单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，不得同时开立多个基本存款账户。2.一般存款账户。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。3.临时存款账户。临时存款账户，是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。存款人有设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资情况的，可以申请开立临时存款账户。临时存款账户的有效期最长不得超过2年。4.专用存款账户：专用存款账户，是指存款人按照法律、行政法规和规章，对有特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

简述活期存款的计息方法和账务处理方法：计息方法：一般采用积数法计息，目前有运用余额表计息法和账页计息法两种方法。计息公式：利息=计息积数*日利率；计息积数=存款余额*日数（计息积数即每日存款余额的累加）账务处理方法：活期存款属于银行负债类科目，收到活期存款时，贷记本科目；支取款项时，借记本科目，余额在贷方。

银行会计的要素：我国银行会计要素按其性质分为资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润。其中，资产、负债、所有者权益侧重反映银行的财务状况，是资产负债表的要素，收入、费用、利润侧重于反应银行的经营成果，式利润表要素。会计核算基本假设和前提：会计基本假设是银行会计确认、计量、报告的前提，是对会计核算所处时间空间环境等所做的合理假设。包括：

1、会计主体，是指企业会计确认、计量和报告的立场和空间范围

2、持续经营，是指假设在可以预见的将来，企业将会按当前的规模和状态继续经营下去，不会出现破产现象，不会停业，也不会大规模削减业务。

3、会计分期，指将一个企业生产经营活动期间人为划分为若干持续、间距相等的会计期间。

4、货币计量，是指会计主体在财务会计确认、计量和报告时以货币计量，反映会计主体的财务状况、经营成果和现金流量。支付结算的原则：恪守信用、履约付款；谁的钱进谁的帐；银行不垫款。会计凭证如何分类：按来源与用途（原始、记账）按形式（单式复式）按格式与适用范围（基本、特定）商业银行发生账务差错如何冲正：1.划线更正法（适用于当日差错当日发现当时更正）2.红蓝字更正法（适用于次日或者以后发现本年度的会计差错更正）3.蓝字反向更正法（适用于上年度错账更正）银行会计凭证传递次序的原则：1、现金收入业务必须“先收款，后记账”，以防漏收或错收款项2、现金付出业务必须“先记账，后收款”，以防账户余额不足而垫付款项3、转账业务必须“先付后收”，即先记付款单位账户，后记收款单位账户，以防付款单位套用资金，造成银行垫款4对他行票据、托收业务，必须坚持收妥后再入账，贯彻“银行不垫款”原则借贷记账主要内容及账户结构1.记账符号：借贷记账法以借贷为记账符号，在账户中从左到右分设借方，贷方，余额三栏，以反映资金的增减变化情况及其结果。

2.记账原则，以有借必有贷，借贷必相等为记账原则。3.试算平衡：借贷记账法以资产=负债+所有者权益这一会计平衡公式为基础。明细核算的主要形式：1.分记账：是明细核算的主要形式。包括甲种分户帐、乙种分户帐和丙种分户帐。2.登记薄：是一种辅助账薄，属备查薄性质，是分户帐的补充。主要反映表外科目的明细情况。3.现金收付日记账：是现金收付的明细记录。4.余额表：是指用来核对总账和分户账的余额，并计算利息的工具。综合核算的主要形式：1、科目日结算：是反映一个科目当日借贷方发生额和传票张数的汇总记录2、总账：是各科目的总括记录，是统驭分户账、编制会计报表的依据3、日计表：是全面反映当日各科目借贷方发生额和余额，轧平当日全部账务的工具银行账务每日核对内容1.总账各科目余额、发生额与该科目下个分户账发生额、余额合计数核对2.总账各科目发生额、余额与日计表各科目的余额、发生额核对3、余额表上各户余额总数与该科目总账余额核对4、现金收入、付出日记薄当日合计与总账科目的借贷方发生额核对；现金库薄的库存总数与总账现金科目的余额及实存现金数核对5、各表外科目余额与有关登记薄核对的相符，其中空白重要凭证、有价单证应核对当天领入、使用、出售以及库存数，并与实际库存数核对。

篇三：商业银行的名词解释

1.商业银行流动性:商业银行流动性是指商业银行满足存款人提取现金、支付到期债务和借款人正常贷款需求的能力

2.现金资产:现金资产，是指商业银行随时可以用来应付现金需要的资产，是银行资产业务中最富流动性的部分。包括现金和活期存款

3、转租赁；转租赁是指承租人在租赁期内将租入资产出租给第三方的行为。

4、同业拆借同业拆借是指金融机构(主要是商业银行)之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷；

5、金融租赁；由出租人根据承租人的请求，按双方的事先合同约定，向承租人指定的出卖人，购买承租人指定的固定资产，在出租人拥有该固定资产所有权的前提下，以承租人支付所有租金为条件，将一个时期的该固定资产的占有、使用和收益权让渡给承租人。

6、资金信托；所谓资金信托，指委托人将自己合法拥有的资金，委托信托公司按照约定的条件和目的，进行管理、运用和处分。

7、可疑贷款；可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

8、补偿存款；是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款

9、商业银行制度；是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则和总和。

10、回购协议；指的是在出售证券的同时，与证券的购买商达成协议，约定在一定期限后按预定的价格购回所卖证券，从而获取即时可用资金的一种交易行为。

11、备用信用证；是指不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资，或担保债务偿还为目的所开立的信用证。它是集担保、融资、支付及相关服务为一体的多功能金融产品，因其用途广泛及运作灵活，在国际商务中得以普遍应用。

12、商业信用证；是商业银行的一项传统中间业务，是指商业银行接受买方要求，按其所提条件向卖方开具的付款保证书。

13、银行保函；是指银行、保险公司、担保公司或担保人应申请人的请求，向受益人开立的一种书面信用担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定时限范围内的某种支付或经济赔偿责任。

14、票据发行便利；又称票据发行融资安排，是指银行同客户签订一项具有法律约束力的承诺，期限一般为5-7年，银行保证客户以自己的名义发行短期票据，银行则负责包销或提供没有销售出部分的等额贷款。

15、承诺贷款；贷款承诺是指银行承诺在一定时期内或者某一时间按照约定条件提供贷款给借款人的协议，属于银行的表外业务，是一种承诺在未来某时刻进行的直接信贷。可以分为不可撤消贷款承诺和可撤消贷款承诺两种。对于在规定的借款额度内客户未使用的部分，客户必须支付一定的承诺费。

16、贷款出售：是指商业银行一反以往“银行就是形成和持有贷款"的传统经营哲学，开始视贷款为可销售的资产，在贷款形成以后，进一步采取各种方式出售贷款债权给其他投资者，出售贷款的银行将从中获得手续费收入。

简答：

商业银行贷款政策包含那些内容，制定贷款政策的影响因素？

答：商业银行贷款政策的主要内容应包括：（1）确定指导银行贷款活动的基本原

则，即商业银行的经营目标和经营方针（安全性、流动性和盈利性）；（2）明确信贷政策委员会或贷款委员会的组织形式和职责；（3）建立贷款审批的权限责任制及批准贷款的程序；（4）规定贷款限额，包括对每一位借款人的贷款最高限额、银行贷款额度占存款或资本的比率；（5）贷款的抵押或担保；（6）贷款的定价；

（7）贷款的种类及区域的限制。上述贷款政策的内容应当体现商业银行的经营目的与经营战略，决定商业银行的经营特点和业务方向。商业银行制定贷款政策的影响因素是：（1）所在国的金融法律、法规、政策的财政政策和中央银行的货币政策；（2）银行的资金来源及其结构，即资本状况及负债结构；（3）本国经济发展的状况；（4）银行工作人员的能力和经验。

商业银行管理理论中主要有哪些管理思想重心,分别有哪些特点？

答：1、资产管理思想，2、负债管理思想，3、资产负债联合管理思想。第一、资产管理思想的特点：1.扩展资产管理的经营原则,突出银行资产的流动性、安全性和收益性;2.重视资产的风险管理，在风险资产的评估以及对经营、投资、市场、利率、汇率风险的避险措施方面有了一定的进展；3.推行资产结构的比例管理，开始考核银行自有资金对风险资产的比例、资金流动性比例、长短期贷款占总资产的比例、收益与资产比例、成本与资产比例以及贷款期限结构、储备资产结构等方面的管理；4.推广贷款管理三权分离责任制，使贷款调查、贷款审核和贷款批准由单个信贷员统管，转化为三个环节相互独立、相互制约的机制，有利于提高贷款质量；5.对贷款项目的跟踪管理，为保证资产的安全和预期收益，从项目评估、项目开工、技术设备引进、项目竣工投产到项目贷款的本息回收进行系统的跟踪管理，已取得了明显成效。[第二、负债管理思想的特点：商业银行的资产按照既定的目标增长，主要通过调整资产负债表负债方的项目，通过在货币市场上的主动性负责，或者“购买”资金来实现银行三性原则的最佳组合。第三、资产负债联合管理思想的特点：在融资计划和决策中，银行主动的利用对利率变化敏感的资金，协调和控制资金配置状态，使银行维持一个正的净利息差额和正的资本净值。

商业银行现金资产的构成项目？

答：商业银行经营的对象是货币，其资金来源的性质和业务经营的特点，决定了商业银行必须保持合理的流动性，以应付存款提取及贷款需求。直接满足流动性需求的现金资产管理是商业银行资产管理最基本的组成部分。包括银行库存现金、在中央银行的存款、在途资金、存放同业存款四部分。

商业银行信用评级中的“5c'原则

答:"5c"原则是指：借款人品德(Character)、经营能力(Capacity)、资本(Capital)、资产抵押(Collateral)、经济环境(Condiltion)。

融资租赁的基本特征？

答:一，租赁标的物由承租人决定，出租人出资购买并租赁给承租人使用，并且在租赁期间内只能租给一个企业使用。二，承租人负责检查验收制造商所提供的设备，对该设备的质量与技术条件出租人不向承租人做出担保。三，出租人保留设备的所有权，承租人在租赁期间支付租金而享有使用权，并负责租赁期间设备的管理、维修和保养。四，租赁合同一经签订，在租赁期间任何一方均无权单方面撤销合同。只有设备毁坏或被证明为已丧失使用价值的情况下方能中止执行合同，无故毁约则要支付相当重的罚金。五，租期结束后，承租人一般对设备有留购、续租和退租三种选择，若要留购，购买价格可由租赁

双方协商确定。

商业银行贷款定价应遵循哪些原则？

答： 1、利润最大化原则。2、扩大市场份额原则。3、保证贷款安全原则。4、维护银行形象原则。

商业银行取得短期借款的主要渠道？

答:1、同业拆借。2、向中央银行借款。3、转贴现。4、回购协议。5、欧洲货币市场借款。6、大面额存单

什么是表外业务，有那些特点？

答：外业务是指商业银行从事的不列入资产负债表，但能影响银行当期损益的经营活动，它有狭义和广义之分。狭义的表外业务是指那些虽未列入资产负债表，但同表内的资产业务或负债业务关系密切的业务。广义的表外业务除包括上述狭义的表外业务外，还包括结算、代理、咨询等业务。表外项目也被称为“或有负债”和“或有资产”项目，或者叫“或有资产和负债”。

备用信用证的作用？

答：1、对借款人的作用：利用备用信用证可以使其由较低的信用等级上升到一个较高的信用等级，在融资中处于一个有利地位，能以较低的成本获得资金。2、对于开证行的作用：（1）备用信用证成本较低，（2）备用信用证可以给银行带来较高的盈利。3、对受益人的作用：备用信用证使受益人获得很高的安全性，特别是交易双方不很熟悉时，更显示出这种安全性的重要。

商业银行经营目标及相互关系？

答：商业银行经营目标是：1、安全性，2、流动性，3、盈利性。实现安全性、流动性、盈利性目标是经营管理的基本要求所决定的，也是商业银行实现自身微观效益和宏观经济效益相结合、相一致的要求所决定的。商业银行经营安全性好，有利于整个宏观经济的稳定；商业银行盈利水平高，既可以提高社会经济效益，也为再审查和扩大在生产积累更多的资金，扩大产业资本规模，增加有效供给。贷款程序由那些步骤组成？

答：1、开拓业务和信用评估，2、贷款的审查和发放，3、贷款的检查和收回

12、商业银行的职能？

答：1、信用中介，2、支付中介，3、金融服务，4、信用创造，5、调节经济商业银行并购的动机？

答：1、追求企业发展，2、追求协同效应，3、管理层利益驱动

商业银行表外业务有那些风险？

答:1、在担保中，被担保人由于破产而无法履约，银行作为担保人就要承担债务。

2、客户违约。3、由于市场条件的变化，银行对客户的保证变为银行实际资产的配置。4、在期权、期货和调换交易中，银行的风险的不确定性更大。 15、20世纪80年代以来“商业银行发展表外业务的原因”？

答：1、规避资本管制，增加盈利来源。2、适应金融环境变化。3、转移和分散风险。4、适应客户对银行服务多样化的需要。5、银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务。6、科技进步推动了银行表外业务。

商业银行贷款定价时，主要考虑哪些因素？

答：1、资金成本，2、贷款风险程度，3、贷款费用，4、贷款人的信用与银行的关系，5、银行贷款的目标收益率，6、贷款供应状况。

商业银行营销原则有哪些，如何贯彻？

答：1、确立新的“客户群”观念。为了更好的实现以客户的需求和利益为工作

重点的经营理念，银行的产品和业务流程设计都以提高考核满意度为直接目标。为此商业银行在提供金融服务和提供金融产品时，须要对客户作区分，以便根据不同的对象提供不同的服务和不同的商品，由此而形成“客户群”理念。2、确立“整体客户满意经营”的观念。要使客户满意，就必须提高其产品和服务的质量，使这种产品和服务更完善。3、确立“全方位质量管理”观念。在“全方位质量管理”观念总，银行必须特别重视人力资源管理，重视人员培训，并注意加强部门合作，追求持续不断的改善经营管理。同时还必须重视客户本身在银行改进产品和服务质量及产销过程中的双重角色的作用，即客户是银行产品与服务的接受者，同时又是新产品和服务的设计者与提供者。

《银行术语解释》
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