篇一：我国商业银行的风险管理现状
内容摘要
商业银行在一国金融体系中起着举足轻重的作用，然而商业银行也面临着众多风险，从而风险管理成为商业银行日常管理的重要内容。
本论文设计主要由四大部分构成，首先通过信用、市场、操作、流动性、国家、声誉、法律及战略等商业银行风险来指出在什么情况下产生怎样的风险，使我们对商业银行风险进一步的了解和认识；其次，通过对我国商业银行风险管理现状分析，综合得出我国银行正要或将要面临几个问题，分别是资产质量不高、货款难以收回、市场化风险加大、汇率及其他金融衍生品交易风险日益增大、利率风险加大与金融犯罪案件屡发不断，影响极大等六个问题；再次，由于风险管理理念落后等因素使我国商业银行风险管理存在的差距；最后就我国商业银行风险管理的选择及建议。
关键词：风险管理、商业银行
目录
一、商业银行风险分类????????????????????????????1
（一）信用风险?????????????????????????????1
（二）市场风险?????????????????????????????1
（三）操作风险?????????????????????????????1
（四）流动性风险????????????????????????????1
（五）国家风险?????????????????????????????2
（六）声誉风险?????????????????????????????2
（七）法律风险?????????????????????????????2
（八）战略风险?????????????????????????????3
二、我国商业银行的风险管理现状???????????????????????3
三、我国商业银行风险管理存在的差距?????????????????????4
（一）传统的管理理念与科学的风险管理存在差距??????????????4
（二）商业银行风险管理系统的构架还不完善????????????????4
（三）我国商业银行评估风险、量化风险的技术还比较落后、简单???????4
（四）缺乏风险对冲的工具????????????????????????4
（五）我国的商业银行缺少风险管理的文化?????????????????4
四、我国商业银行实现全面风险管理的路径???????????????????5
（一）强化一个理念，就是全面风险管理的理念???????????????5
（二）防范三大风险，就是防范信用风险、市场风险和操作风险????????5
（三）抓好“四个建设”?????????????????????????5
参考文献??????????????????????????????????6
商业银行风险管理研究
一、商业银行风险分类
（一）信用风险
信用风险又称违约风险，是指银行放款到期时，借款人不向其偿还放款本息而使银行资金无法收回的可能性（指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险）。
信用风险在信用关系中产生，存在于信贷行为的全过程中，是目前商业银行金融风险中最大的一种风险。它的具体表现形式是不良贷款比例偏高，即大量贷款不能到期收回。随着金融体制改革的深化和金融市场化程度的提高，商业银行的信贷资金正向着多样化、多风险的融资和投资领域推进。在这种新的金融形势下，商业银行可能遭受更为严重的信用风险。 就潜在的损失程度而言，信用风险是首要的银行风险。它具有明显的非系统性风险特征，与市场风险相比，信用风险的观察数据少，且不易获取。
（二）市场风险
市场风险是由于利率、汇率、股票、商品等价格变化导致银行损失的风险。顾名思义，市场风险实际包括利率风险、汇率风险、股市风险和商品风险四大部分。
在我国，由于经济转型尚未完成，市场化程度有待提高，利率市场进程也刚刚起步，利率问题方才显露，基准利率市场化还没有开始，影响利率的市场风险仍不明朗。
（三）操作风险
操作风险是指由于不完善或者失灵的内部控制、人为意识错误以及外部事件给银行带来直接或间接损失的可能性（由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险）。 操作风险具有普遍性，与市场风险主要存在于交易业务和信用风险主要存在于授信业务不同，操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面。操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利，商业银行之所以承担它是因为其不可避免，对它的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低。此外操作风险还可能引发市场风险和信用风险。
（四）流动性风险
流动性风险是指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成的损失或破产的可能性。当商业银行的流动性不足时，它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获取足够的资金，从而影响其盈利水平，极端情况下会导致商业银行资不抵债。商业银行作为存款人和借款人的中介，随时持有的、用于支付需要的流动资产只占负债总额的很小比例，如果商业银行的大量债权人同时要求兑现债权，出现挤兑行为，商业银行就可能面临流动性危机、甚至倒闭。
流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险。资产流动性风险是指资产到期不能
如期足额收回，进而无法满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从而给商业银行带来损失的风险。负债流动性风险是指商业银行过去筹集的资金特别是存款资金，由于内外因素的变化而发生不规则波动，对其产生冲击并引发相关损失的风险。商业银行筹资能力的变化可能影响原有的筹融资安排，迫使商业银行被动地进行资产负债调整，造成流动性风险损失。这种情况可能迫使银行提前进入清算，使得账面上的潜在损失转化为实际损失，甚至导致银行破产。
流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划可能不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行的流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。因此，流动性风险管理除了应当做好流动性安排外，还应当有效管理其他各类主要风险。从这个角度来说，流动性风险水平体现了商业银行的整体经营状况。
（五）国家风险
国家风险是指经济主体与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，它超出了债权人的控制范围。
国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。
（六）声誉风险
声誉是商业银行所有的利益持有者通过持续努力、长期信任建立起来的宝贵无形资产。声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对商业银行的这种无形资产造成损失的风险。商业银行通常将声誉风险看做是对其经济价值最大的威胁，因为商业银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心，这种信心一旦失去，商业银行的业务及其所能创造的经济价值都将不复存在。
管理声誉风险的最好办法就是：强化全面风险管理意识，改善公司治理，并预先做好应对声誉危机的准备；确保其他主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。
（七）法律风险
商业银行的日常经营活动或各类交易应当遵守相关的商业准则和法律原则。在这个过程中，因为无法满足或违反法律要求，导致商业银行不能履行合同、发生争议、诉讼或其他法律纠纷，而可能给商业银行造成经济损失的风险。
法律风险的表现形式有：金融合约不能受到法律应予的保护而无法履行或金融合约条款不周密；法律法规跟不上金融创新的步伐，使创新金融交易的合法性难以保证同，交易一方或双方可能因找不到相应的法律保护而遭受损失；形形色色的各种犯罪及不道德行为给金融资产安全构成威胁；经济主体在金融活动中如果违反法律法规，将会受到法律的制裁，这也是法律风险的一种表现。
（八）战略风险
战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。
美国货币监理署（OCC）认为，战略风险是指经营决策错误，或决策执行不当或对行业变化束手无策，而对商业银行的收益或资本形成现实和长远的影响。这种风险来自四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性，为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷，为实现目标所需要的资源匮乏，以及整个战略实施过程的质量难以保证。
二、我国商业银行的风险管理现状
我国商业银行风险管理起步较晚。随着金融体制改革的不断深化，我国商业银行风险管理虽有所改进，但仍存在许多问题。从我国目前实际情况和改革开放的进展来看，我国商业银行正在和将要面临以下难题：
1．资产质量不高。由于我国商业银行自身的利益驱动、缺乏自我约束和内控机制、政府行政干预以及宏观政策调整等内外原因，我国商业银行的相当一部分资产已经或将要成为呆帐或坏帐而丧失收益甚至本金。
２．贷款难以收回。尽管《公司法》、《商业银行法》、《贷款通则》等法律法规已经颁布实施，但是银行仍面临着企业不愿或不能偿还银行贷款，使银行承担较大的贷款无法收回的风险。
３．市场化风险加大。我国的金融市场已发展到一定规模，银行的资金筹集和运用已经开始市场化，这会使银行面临资金流动性或支付危机的风险。例如，银行同业拆借市场的发展，可以有利于商业银行进行资金流动性管理，但由于市场不完善和商业银行拆借行为的不规范，可能导致资金流动性或支付能力的危机。
４．汇率及其他金融衍生品交易风险日益增大。随着各商业银行外汇业务和外汇交易的不断扩大，其面临的汇率波动也日益增大。同时，由于缺乏管理经验，商业银行对金融衍生品交易的涉入使其经营风险进一步加大。
５．利率风险加大。随着资金融通的不断市场化和中央银行对利率调控手段的运用，利率变化的频率和幅度会进一步加快和扩大，从而银行所面临的利率风险也将进一步增大。 ６．金融犯罪案件屡发不断，影响极大。犯罪种类和手段日益多样，造成的经济损失和影响也不断扩大，尤其是由于银行内部原因造成的金融欺诈和盗窃案件，使银行资金遭受损失的风险进一步加大。
形成以上难题的因素是多方面的。有的是由于缺乏严格的内部控制所致，有的是由外部客观因素形成的；有的是内生可控的，有的是外生不可控的。因此，商业银行应着眼于内部风险控制，结合考虑外部监控因素来设计商业银行的风险管理体系。
篇二：风险管理-商业银行风险管理基本架构
风险管理-商业银行风险管理基本架构
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单选题
1. 商业银行公司治理的主要内容不包括。B
A 完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序
B 建立、健全以董事会为核心的监督机制
C 明确股东、董事、监事和高级管理层人员的权利、义务
D 建立完善的信息报告和信息披露制度
2. 以下不属于良好的银行公司治理特征的是。 D
A 银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界
B 完善的内部控制和风险管理体系
C 科学的激励约束机制
D 与董事会价值相挂钩的有效监督考核机制
3. 内部控制是对风险进行的动态过程和机制。 B
A 事前控制、事中防范、事后监督和纠正
B 事前防范、事中控制、事后监督和纠正
C 事前监督和纠正、事中控制、事后防范
D 事前防范、事中监督和纠正、事后控制
4. 是商业银行的最高风险管理,决策机构。B
A 监事会
B 董事会
C 股东大会
D 高级经理
5. 商业银行的风险管理流程是风险。D
A 监测→识别→控制→计量
B 识别→计量→控制→监测
C 计量→识别→监测→控制
D 识别→计量→监测→控制
多选题
6. 监事会监督和测评的方式包括。 ABCDE
A 列席会议
B 访谈座谈
C 调阅文件
D 检查与调研
E E．监督测评
7. 商业银行高级管理层风险管理的主要职责有。BCD
A 审批风险管理的战略、政策和程序
B 执行风险管理的政策
C 制定风险管理的程序和操作规程
D 及时了解风险水平及其管理状况
E E．核准金融产品的风险定价
8. 财务控制部门在风险管理中的主要工作包括。CD
A 参与商业银行的组织架构和业务流程再造
B 会计记录和财务报告的准确性和可靠性
C 把商业银行的损失,收益数据传递给风险管理部门，使得风险管理部门能与来自前台业务部门的信息调整一致
D 与风险管理部门合作，确保风险系统中相应的损失,收益信息是准确的，并可以应用于事后检验的目的
E E．经营管理的合规性及合规部门工作情况
9. 商业银行风险控制,缓释策略应当符合的要求有。CDE
A 建立各类风险计量模型
B 监测各种可量化的关键风险指标
C 风险控制,缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致
D 所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本,收益要求
E E．通过对风险诱因的分析，能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序
10. 根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为。AB
A 内部数据
B 外部数据
C 中间计量数据
D 组合结果数据
E E．历史数据
判断题
11. 商业银行的核心竞争力是风险管理，风险管理的目标是消除风险，实现风险与收益的平衡。 正确
错误
12. 商业银行法律,合规部门不需要接受内部审计部门的审计检查。 ×
正确
错误
13. 外部数据是从各个业务信息系统中抽取的，通过专业数据供应商所获得的数据。× 正确
错误
14. 风险管理流程是联结商业银行各业务单元和关联市场的一条纽带。 ×
正确
错误
15. 分散型风险管理部门对风险管理人员的专业技能要求最高、最全面。 × 正确
错误
×
篇三：商业银行风险管理---时代光华
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单选题
1. 银行业面临的最主要的风险是（
） √
A 市场风险
B 信用风险
C 操作风险
D 战略风险
正确答案： B
2. 由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险叫做（
）
A 信用风险
B 市场风险
C 操作风险
D 国家风险 正确答案： C
多选题
3. 目前，商业银行面临的主要的金融环境有（ ）
√
A 金融的国际化与全球化日益深化 B 利率自由化的步伐日益加快
C 资本市场的逐步开放
D 分业经营向混业经营的逐步转化 √
正确答案： A B C D
4. 风险的特征包括（ ） √
A B C D 隐蔽性 加速性 可控性 扩散性 正确答案： A B C D 5. 商业银行的风险管理程序包括（ ） ×
A
B
C
D 风险识别 风险估价 风险评价 风险处理
正确答案： A B C D
6. 风险管理技术包括（ ） √
A
B
C
D 风险预防 风险回避 风险分散 风险转移
正确答案： A B C D
7. 我国银行业的操作风险可以分为哪几类（ ） √
A
B
C
D 人员 内部程序 系统 外部事件
正确答案： A B C D
8. 银行柜面操作风险的表现形式包括（ ） ×
A 操作失误型 B 主观违规型 C 内部欺诈型
D 外部欺诈型
正确答案： A B C D
9. 制定商业银行风险监管核心指标是为了加强对商业银行风险的（ ） ×
A 识别
B 评价
C 预警
D 控制
正确答案： A B C
判断题
10. 巴塞尔委员会规定，银行资产负债的流动性比率不得低于25%。 ×
正确
错误
正确答案： 正确
11. 累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不应高于15%。
正确
错误
正确答案： 错误
12. 核心负债与负债总额之比，不应低于（ ） √
0.5
0.6 √
0.65 0.7
正确答案： 0.6
《商业银行风险管理》
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