金融风险管理办法

时间：2016-12-26 07:14:37 来源：免费论文网

篇一：银行风险管理制度

1、制定风险管理、信贷管理制度、办法和操作规范。

2、负责建立和维护全行风险控制体系。

◆ 业务规划

3、制定全行风险管理工作规划、年度工作计划。

◆ 授权管理

4、负责做好授权与转授权工作。

◆ 风险管理

5、牵头负责信用、操作、流动性、声誉、信息科技等全面风险的管理、审核与评价工作。

6、负责全面风险监测管理，包括风险预警、风险计量、风险控制、风险评价等。

7、负责全行风险管理技术开发与推广。

8、负责全行资产风险分类管理和审批认定工作。

9、负责资产质量总体控制计划的编制、考核、监测和分析。

10、负责呆帐核销的复审工作，组织全行呆账损失准备计提工作。

11、负责对重大资产减值、公允价值、损失核销进行审核、审批。

12、协助计划财务部对各种损失准备和风险准备的计提。

13、负责全行非现场监管报表（1104表）的编制与上报工作。

14、负责资本充足率、不良资产率、拨备覆盖率等风险监管指标的设定、监测及日常控制。

15、负责本级客户风险监测系统的数据上报，指导支行做好数据上报工作。

◆ 征信管理

16、负责全行征信管理。

◆ 信贷管理

17、负责信贷管理系统的建设与维护。

18、负责应收账款质押登记系统的管理与维护。

19、负责信贷制度执行情况、信贷业务审批条件落实情况的检查。

20、负责分析监控全行贷款质量、投向结构、投放进度。

21、对授信审批质量进行评价及检查；制定并监督实施潜在风险客户退出计划，提出风险化解措施。

22、负责统筹授信业务发生后的监测管理，督导业务部门实施授信后的日常管理。

23、牵头负责编写、审定信贷管理手册。

24、负责本行信贷档案管理和支行信贷档案管理的检查、指导。

◆ 评级管理

25、负责制定客户评级制度、操作规程，督导支行评级工作的实施。

26、负责债项评级、客户风险评级等工作。

◆ 其它职责

27、负责本条线的报表统计，并按时报送发展研究部。

28、负责授信审批及风险资产处置委员会办公室的日常工作。

29、负责集团及关联客户的认定和关联交易的日常监控与管理。

30、负责对本业务条线的监督和检查。

31、负责本条线风险防范和控制，化解各类风险。

32、负责本业务条线的指导和信息交流。

33、完成领导交办的其它工作。

篇二：风险控制制度

风险控制制度

第一章总则

第一条 XXXXXX有限公司为了创建以（集团）公司运营管理的全面风险管理与控制体系（简称：风险管控/风控），根据《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规和规范性文件的有关规定,结合市场需求、公司的特性、战略发展和现实情况,制定本制度。

第二条本制度适用于集团公司各职能部门、子公司、控股与参股公司、筹建与并购业务和新老客户与项目。

第三条公司风险管控组织机构（可查《风控手册》）：董事会。董事会下设：（一）专家评审委员会，每位委员享有与承担权责对等；（二）风险管控中心，风控中心由风险管控部、监察审计部、中介协作部构成，风控中心全员实行“严进错出”制度。

第四条公司风险是指公司在实现其利润目标时，存在的不确定性与损失。公司风险管控体系构成：（一）组织体系：1、专家评审委员会；2、风险管控中心。（二）制度体系：1、本制度；2、《公司风险管控手册》；3、《融资（金融）租赁专业风险管控分册》各专业分册；4、《公司风险管控（200）综合指标体系》等；若有不一，按《手册》、《分册》等操作；或及时上报风控中心、制定风险管控解决方案。（三）IT信息通讯/物联网体系：1、独立服务器互联网系统；2、物联网系统；3、信息数据库系统；4、24小时人机信息应急备案系统。

（四）统计、概率与数理模型技术体系：1、信息与数据统计分析软件系统；2、客户与项目测试软件；3、风险概率与损失评价软件系统；4、风险成本与经济价值技术模型。（五）学术、技术成果转化与输出体系：1、风控实证案例研究成果；2、风控体系规划建设与运营管理技术输出。

第五条公司风险管控体系以事前及事中风险预警防范和风险前置管理为主导、控制减少生命伤亡和利益损失为理念，以“科学风控、实战实用”为宗旨，履行服务于公司发展战略、保障公司人员生命安全和资产保值增值的目标职能。

第六条依据现行风险频发概率、公司发展战略目标的不同，公司风险主要分为七大风险:道德风险、操作风险、市场风险、法律风险、财务风险、战略风险、经营风险等。

第七条根据风险信息、影响程度、发生损失概率，严格执行公司风险管控流程，及时、正确的运用风险识别与辨析、测试与评估、预警与防范、分散与转移和危机应急处置等风险管控技术，消除风险隐患、减少风险损失。

第八条公司对人力资源、业务事项、资产资源（质押权/抵押物产）实行全方位、全员化、集约化风险管控，重点是道德风险、操作风险、权责界定、业务与审批流程、内控与审计的风险效益量化管理、监控和考评奖惩制度化。

第二章风险管控沟通及权责界定

第九条公司风险管控（部）中心与政策法规部、财务管理部、行政人事部、产品研发部、客户服务部和战略企划部等各职能部门，各子公司、控股公司、参股公司和关联交易当事人保持全息化良好沟通。

第十条公司风险管控权责体系、风控部职能职责可查《风控手册》。

第三章风险管理信息的收集

第十一条广泛、持续不断地收集与公司风险和风险管理相关的内部、外部初始信息,包括历史数据和未来预测,应把收集初始信息的职责分工落实到各部门及控股子公司。

第四章风险识别与评估

第十二条公司风险识别与评估主要经过确立风险管理理念和风险接受程度、目标制定、风险识别、风险分析和风险对策等五个基本程序来进行（可查《风

控手册》）。

第十三条确立公司风险管理理念和风险接受程度是公司进行风险评估的基础。 (一)公司风险管理理念是：1、分阶段；2、稳健，即风险可量化管理与控制。公司实行稳健的风险管理理念,对于高风险投资项目采取谨慎介入的态度。

(二)风险承受程度。公司从定性角度考虑风险承受程度,整体上讲,公司把风险接受程度确定为“中偏低”类,即公司在经营管理过程中,采取谨慎的风险管理态度,可以承受较低程度的风险发生。公司的风险承受程度选择应与公司的风险管理理念保持一致。

第十四条目标制定是风险识别、风险分析和风险对策的前提。公司目标包括战略目标、经营目标、合规性目标和财务报告目标四个方面。目标确定必须符合国家的法律法规和行业发展规划,符合公司战略发展计划和监管机构的规定。

第十五条风险识别就是识别可能阻碍实现公司目标、阻碍公司创造价值或侵蚀现有价值的因素。公司可以采取问卷调查、小组讨论、专家咨询、情景分析、政策分析、行业标杆比较、访谈法等识别风险。公司应当准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险,以便确定相应的风险承受度。 (一)公司识别内部风险,应当关注下列因素: 1、董事、监事、经理及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人4力资源因素。 2、组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素。 3、研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素。

4、财务状况、经营成果、现金流量等财务因素。 5、营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素。 6、其他有关内部风险因素。 (二)公司识别外部风险,应当关注下列因素: 1、经济形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供给等经济因素。 2、法律法规、监管要求等法律因素。 3、安全稳定、文化传统、社会信用、教育水平、消费者行为等社会因素。 4、技术进步、工艺改进等科学技术因素。 5、自然灾害、环境状况等自然环境因素。 6、其他有关外部风险因素（可查《风控手册》、《风险管控200综合指标体系》）。

第十六条风险分析主要从风险发生的可能性和对公司目标的影响程度两个角度,对识别的风险进行分析和排序,确定关注重点和优先控制的风险。风险分析

方法一般采用定性和定量方法组合而成。在风险分析不适宜采取定量分析的情况下,或者用于定量分析所需要的足够可信的数据无法获得,或者获取成本很高时,公司通常使用定性分析法。公司对风险进行分析,确认哪些风险应当引起重视、哪些风险予以一般关注,对于需要重视的风险,再进一步划分,分别确认为“重要风险”与“一般风险”,从而为风险对策奠定基础。风险的重要程度的判断主要根据风险发生的可能性和影响程度来确定: (一)如果风险发生的可能性属于“极小可能发生”的,该风险就可不被关注; (二)如果风险发生的可能性高于或等于“可能发生”,且风险的影响程度小,就将该类风险确定为一般风险; (三)如果风险发生的可能性等于或高于“风险可能发生”,且风险的影响程度大,就将该类风险确定为重要风险。公司进行风险分析,应当充分吸收专业人员,组成风险分析团队,按照严格规范的程序开展工作,以确保风险分析结果的准确性（可查《风控手册》）。

第十七条风险策略。公司应该根据风险分析的结果,结合风险发生的原因以及承受度,权衡分险与收益,选择风险应对方案:规避风险、接受风险、减少风险或分担风险（可查《风控手册》）。公司在确定具体的风险应对方案时,应考虑以下因素: 1、风险应对方案对风险可能性和风险程度的影响,风险应对方案是否与公司的风险承受度、容忍度一致; 2、对方案的成本与收益比较; 3、对方案中可能的机遇与相关的风险进行比较; 4、充分考虑多种风险应对方案的组合; 5、合理分析、准确掌握董事、经理及其他高级管理人员、关键岗位员工的风险偏好,采取适当的控制措施,避免因个人风险偏好给企业经营带来重大损失; 6、结合不同发展阶段和业务拓展情况,持续收集与风险变化相关的信息,进行风险识别和风险分析,及时调整风险应对策略。

第五章风险管理解决方案

第十八条公司根据风险应对策略,针对各类风险或每一项重大风险制定风险管理解决方案，特别是要注意本公司特性，即按照“国企国资”特性设计与编

制解决方案。一般应包括风险解决的具体目标,所需的组织领导,所涉及的管理及业务流程,所需的条件、手段等资源,风险事件发生前、中、后所采取的具体应对措施以及风险管理工具。

第十九条根据经营战略与风险策略一致、风险控制与运营效率及效果相平衡的原则,公司制定风险解决的内控方案,针对重大风险所涉及的各管理及业务流程,制定涵盖各个环节的全流程控制措施;对其他风险所涉及的业务流程,要把关键环节作为控制点,采取相应的控制措施。

第二十条公司制定合理、有效的内控措施,包括以下内容: (一)建立内控岗位授权制度。对内控所涉及的各岗位明确规定授权的对象、条件、6范围和额度等,任何组织和个人不得超越授权作出风险性决定; (二)建立内控报告制度。明确规定报告人与接受报告人,报告的时间、内容、频率、传递路线、负责处理报告的部门和人员等; (三)建立内控批准制度。对内控所涉及的重要事项,明确规定批准的程序、条件、范围和额度、必备文件以及有权批准的部门和人员及其相应责任; (四)建立内控责任制度。按照权利、义务和责任相统一的原则,明确规定各有关部门和业务单位、岗位、人员应负的责任和奖惩制度; (五)建立内控审计检查制度。结合内控的有关要求、方法、标准与流程,明确规定审计检查的对象、内容、方式和负责审计检查的部门等; (六)建立内控考核评价制度。具备条件的公司应把各业务单位风险管理执行情况与绩效薪酬挂钩; (七)建立重大风险预警制度和突发事件应急处理机制。明确风险预警标准,对可能发生的重大风险或突发事件,制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序,确保突发事件得到及时妥善处理; (八)建立健全公司法律顾问制度。大力加强公司法律风险防范机制建设,形成由公司决策层主导、公司法律顾问提供业务保障、全体员工共同参与的法律风险责任体系。完善公司重大法律纠纷案件的备案管理制度; (九)建立重要岗位权力制衡制度,明确规定不相容职责的分离。主要包括:授权批准、业务经办、会计记录、财产保管和稽核检查等职责。对内控所涉及的重要岗位可设置一岗双人、双职、双责,相互制约;明确该岗位的上级部门或人员对其应采取的监督措施和应负的监督责任;将该岗位作为内部审计的重点等（可查《风控手

篇三：全面风险管理办法

全面风险管理办法

第一章总则

第一条为贯彻公司合规稳健经营理念，推进公司可持续发展战略，将公司经营风险控制在可控范围之内，确保公司各项业务持续、稳定、健康发展，推进公司经营管理目标和战略规划的实现。根据中国银行业监督管理委员会颁布的《贷款法》、《贷款公司管理办法》、《贷款公司集合资金贷款计划管理办法》、《贷款公司净资本管理办法》等法规、政策，结合本公司发展实际，特制定本办法。

第二条公司风险管理的总体思想是：追求稳健，以适度承担风险获得适中的回报；反对不计风险盲目追求高收益的激进经营行为；果断把握较低风险较高收益的市场机会，实现业务拓展与风险控制的平衡。

第三条公司风险管理的目标是建立与公司业务性质、规模和复杂程度相适应的、完善的、可靠的风险管理体系，树立风险管理理念，确定有效的风险管理政策，制订详实的风险管理制度，建立全面的风险管理程序，及时识别、计量、监测和控制各类风险。

风险管理体系应包括如下基本要素：

（一）董事会和高级管理层的有效监控；

（二）完善的风险管理政策和程序；

（三）完善的风险识别、计量、监测和控制程序；

（四）完善的内部控制和独立的外部审计；

（五）适当的风险资本分配机制。

第四条风险管理的具体要求是：

（一）严格遵守国家有关法律、法规、行业规章以及公司内部管理规定，倡导规范运作、稳健经营的企业文化；

（二）创建与公司发展相适应的风险管理机制，支持公司可持续发展战略，在有效风控的同时兼顾效率、价值的均衡，实现资源的最优配置，确保贷款受益人的合法权益最大化、公司价值的最大化；

（三）不断提高经营管理水平和风险管理能力，降低公司经营目标实现过程中的不确定性，支持业务拓展和创新，保障公司的经营目标的实现；

（四）保证公司贷款资产、固有资产的安全完整及业务信息的保密性；

（五）维护公司的良好形象，创建“诚信为本，客户至尊”的信誉法人机构和知名品牌。

第五条风险管理工作应遵守以下原则：

（一）全面性

风险管理应覆盖贷款、固有资产全部业务；贯穿事前、事中和事后全业务流程和操作节点；调动公司全员主动风控意识，提供风控能力，将风险理念渗透到各岗位。

（二）独立性

风险管理部门应独立于公司其他部门。

（三）相互制衡

公司部门和岗位设置应权责分明，相互制约，前台业务拓展与后台支持保障适度分离，强化风险管理部门的监督审核职能。

（四）防火墙隔离

公司贷款/固有资产管理从研究、投资决策、资金运作和交易清算等环节应在空间上、制度上严格隔离。

（五）前瞻性

在保证所有风险控制措施切实有效的基础上，各类风控制度应具有前瞻性。

（六）风险管理与业务发展同等重要

公司高度重视风险管理在业务发展中的作用，倡导可持续经营的发展理念，追求风险与效益的平衡，是推进公司可持续发展战略实现的有力保障。

（七）定性与定量分析相结合

有效的风险管理应采用更具科学性、操作性强的风险控制方法，通过定性与定量分析方法，构建有效的风险控制体系。

第二章组织架构及职责

第六条公司构建由决策层、执行层和业务层组成的自上而下的三级风险管理体系，以满足公司发展中内部风险持续控制的要求。

（一）决策层：董事会及下属专门委员会；

（二）执行层：高级管理层及下属职能部门；

（三）业务层：各部门风险管理岗位。

第七条董事会承担公司风险管理的最终责任，是公司风险管理的最高决策机构。董事会应确保公司有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类风险；审批公司风险管理的战略、政策和程序，确定可以承受的风险水平，督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制风险；定期获得关于公司面临风险性质和水平情况的报告，监控和评价公司风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在风险管理方面的履职情况。

董事会可以授权其下设的风险控制委员会履行以上部分职能，风险控制委员会应当定期向董事会提交有关报告。

第八条高级管理层负责制定、定期审查和监督执行风险管理政策、程序以及具体的操作规程，及时了解公司风险水平及其管理状况，确保公司具备足够的人力、物力、信息系统和技术水平来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类风险。

第九条公司指定合规风控部负责公司全面风险管理的具体工作，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的风险报告；具备履行风险管理职责所需要的人力、物力资源，风险管理岗位人员应当具备相关的专业知识和技能，充分了解公司各类业务、对应所承担的风险以及相应的风险识别、计量、控制方法和技术。

合规风控部应当履行下列职责：

（一）根据国家有关法律法规，拟定公司风险管理政策、风险管理制度、程序，提交高级管理层和董事会审查批准；

（二）执行公司确定的风险管理政策和制度，识别、评估和监测各类各类风险；

（三）监督相关业务部门、其他管理部门在业务调查、决策执行、操作行为、后续管理等风险控制情况；

（四）识别、评估新产品、新业务中所包含的风险，审核相应的操作和风险管理程序；

（五）及时向董事会和高级管理层提供独立的全面风险报告；

（六）其他有关职责。

第十条公司贷款、固有业务部门应当充分了解并在业务决策中充分考虑所

从事业务中包含的各类风险，加强对业务风险的防范和控制，采取必要的风险管理方法，将风险水平控制在最低范围内，以实现风险调整后业务收益水平的最大化。

第十一条公司业务部门设立合规风控岗，是风险管理体系的基础单元，部门负责人为风险管理的第一责任人。业务部门按照公司确定的风险管理政策和业务操作流程开展贷款、固有业务，形成从尽职调查开始，到方案设计、业务审批、产品发行、合同签署、资金收付、期间管理、兑付清算全流程的风险管控。

第十二条根据业务需要，公司可聘请独立审计机构、律师事务所和投资顾问等外部专业机构或专业人士对贷款、固有资产和业务的风险控制提供建议。

第三章风险管理流程

第十三条贷款业务、固有业务分别独立实施风险管理。

第十四条公司风险管理以业务流程为条线，将风险管理流程包括风险识别、风险评估、风险决策、风险监测与报告、风险处置5个环节嵌入业务过程中，实行全流程风险管控。

第十五条风险识别是指对所有可能存在的、对公司财产管理运作有重大影响的潜在风险点进行考察和识别，确定其类型、分析其成因。风险识别是风险管理有效实施的前提和基础。

风险识别主要通过业务部门在尽职调查中自主识别、合规风控部参与调查、审核业务方案、重点问题核实等方式，识别业务中存在的各类风险。

第十六条风险评估是指在风险识别确定风险性质的基础上，对业务风险发生的可能性、影响度进行度量的过程。准确的风险评估是风险控制方案的决策依据。

风险评估应采用定性分析与定量分析、实地考察与指标分析相结合的方法。对于可度量风险，如市场风险、流动性风险，利用指标体系进行监控，并根据实际情况不断进行调整。对于不可度量的风险指标，如操作风险、法律风险等，通过标准化业务流程等进行管理。

合规风控部、部门合规风控员及业务经办人员应对业务操作或资产管理中风险发生的可能性以及潜在影响进行评估，评价业务方案中风控措施的完备性。合规风控部进行风险评估应充分考虑政策、市场变化、行业发展以及公司风险战略

调整，选择适合公司业务的风险控制方法，对公司所面临的各类业务风险进行定量和定性分析、评估并报告。

第十七条风险决策是在风险度量的基础上，综合考虑公司风险偏好、平衡成本与收益，由项目决策机构作出风险决策意见，确定项目方案风控措施的过程。

业务部门提交审批的项目方案，由贷款投资决策委员会、风险控制委员会参考业务部门尽职调查、合规风控部风险调查等意见，充分审查项目方案风控措施的可行性、完备性，在业务操作可行、风险可控后确定通过项目方案。对风控措施不充分的项目，业务部门应按照委员会审议结果进一步补充、修正方案，直至满足风控要求。

第十八条风险监测与报告是监测可量化的关键风险指标和不可量化的风险因素的变动，以及风险控制措施实施效果，并执行规定报告路线的过程。

业务部门负责项目进行过程中风险指标和风险因素的监控，做好日常记录，定期披露事务管理报告。一旦出现异常情况，及时向合规风控部报告。业务部门应按季提交本部门风险管理情况包括风险识别、风险评估记录在内的报告。

合规风控部负责公司全面风险管理情况的持续监控和预警，包括风险指标监测、风险内控制度执行等内容；负责公司风险内部控制体系适当性、有效性的评价。如果发现公司风险控制体系存在潜在缺陷时，应及时提出改进建议，确保风险控制制度的完善。合规风控部应定期向董事会、风险控制委员会和高级管理层报告公司全面风险管理情况。

第十九条风险处置是对已发生的风险损失和影响进行有效处理和补救的过程，包括应急处理、重大事项报告、风险纠正等事项。业务部门、合规风控部应在出现风险预警信号时，及时报告公司高管层，制定并落实风险处置补救方案。

第四章风险类型及管理政策

第二十条根据风险覆盖范围，公司风险可分为广义风险和狭义风险，广义风险指公司在经营过程中面临的全部风险，包括战略规划风险、人力资源类风险、财务类风险、信息系统类风险、业务类风险等。狭义风险指业务类风险。本办法所指风险为狭义的业务类风险。

第二十一条公司面临的业务风险不是单一的，是一个风险组合，不同类型的风险之间相互作用、相互影响、相互叠加。公司风险管理应综合考虑各类型风

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