篇一：农村合作银行2013年度监事会工作报告
宜都农村合作银行
2013年度监事会工作报告
各位股东：
2013年，本行监事会严格按照《公司法》、本行《章程》、《监事会议事规则》和有关法律法规的规定，本着对合行、对股东负责的态度，对本行依法经营、规范管理及各项制度的落实情况进行了有效的跟踪监督，认真履行了监事会的职责。现在，我受监事会委托，向本次股东大会做2013年度监事会工作报告，请各位股东审议。
一、2013年监事会所做的主要工作
（一）坚持定期会议制度，加强内部工作协调。根据本行章程和董事会的安排意见，监事会坚持了定期会议制度。每次会议召开的程序均符合《公司法》、本行《章程》的规定，会议召开合法有效。同时，监事会通过列席公司董事会会议，对合行信贷、财务、经营管理中存在的问题及时提出了改进意见。
（二）全面履行监事会职责，加大审计、监察工作力度。主要是稽核监察部按照《银行业金融机构案件防控工作考核评价办法》标准，紧紧围绕省联社的案防工作意见，结合本行案防工作管理现状，加强对可能出现案件风险隐患的重要岗位、重要部位和环节、重要业务等方面进行了现场审计和检查。
1.加强案防制度学习，增强案防管理责任感。在年初通过对往年的案防管理制度的学习，结合当前案防工作形势，拟定了
2013年度稽核监察工作意见，并提出了年度案防工作计划和目标。重点加强对支行行长、主管信贷、主管会计的履职案防管控，重点排查“四个一”“五个一”案防制度落实情况，应急预案、应急演练和安全检查制度落实情况。
2.层层签立案防责任状、人人签订承诺书。全员细化为52个岗位，分别签订案防责任状 30份；签订条线责任书 7 份；签订员工案防承诺书 241 份；收缴案防保证金34人45000元，其中董事长9000元（年初已上交三峡农商行），分管和监督第一责任人各2000元、支行行长及部门经理各1000元。全员签订员工自控互控联保责任书239份，做到自我约束、上下制衡、左右衔接、相互监督、相互制约。再以支行部室为单位与合行党委书记签订《党风廉政建设责任书》29份，党员签定党风廉政建设承诺书78份。
3.积极落实省、市两级案防工作意见方面。紧紧围绕依法合规经营，结合新业务系统操作流程进一步完善审计工作制度和岗位责任制，开展序时审计和各类专项审计，督导条线岗位互控监督。强化重点人制度学习，对潜在的“习惯性违规、服从违规和不作为”进行了警示教育。督导所有网点进行了案防量化考核自评和检查。适时对86人次进行了轮岗审计，230人次强制休假审计。
4.开展了9期（274人次）反腐倡廉、商业贿赂治理等教育培训。通过“教育为主、预防为先”，培育一种好的企业文化和价值取向。彻底摒弃“熟人文化、有令不行、有禁不止、有钱就
能使鬼推磨”的价值取向。
5.积极接访，细化排查维稳。春节、两会、十一期间，指定专人负责日常信息排查，督导第一时间发现问题，第一时间汇报或化解矛盾，加强与政府群工部的联系，确保平安无事。
6.加强对员工不良行为、重点人员及负面信息的排查。2013年共找员工谈话59场（人）次。排查出重点人员5名，其中已解除 2 名，重点关注3人，已调离重要岗位1名，有2名重点关注人员未调离重要岗位，已落实帮教措施3名。
7.为防止婚姻家庭矛盾纠纷的恶化，有效维护家庭和谐，促进社会平安稳定。根据《宜昌市婚姻家庭矛盾纠纷排查化解专项活动工作方案》要求，及时启动了以建设和谐家庭为目标，对合行所有员工婚姻家庭矛盾和邻里纠纷进行大排查、大调处、大整治的活动。稳控不稳定因素源头，有效预防因婚姻家庭矛盾和邻里纠纷引发的“民转刑”案件的发生，创建“平安家庭”，以家庭的平安促进社会的和谐与稳定和合行业务的健康发展，提升员工处理人际关系调适自我心理的整体素质和能力。
8.加大了对违纪行为行的处罚力度。对贷款违规责任人发出《处理责任贷款违规行为决定书》6份，其4名责任人共代偿9.7万元不良贷款。2013年度对一般性违规处罚52人次，处罚金额
1.58万元；扣留绩效工资7人9.09万元。
（三）监事会派员会同财务、基建、审计等职能部门对本行招投标项目进行了全过程监督，并对已完工项目进行了现场审计。
（四）监事会派员参与了本行2013年的增资扩股工作，强力推进了本行资本补充和产权改革工作的顺利完成，为后期稳健发展奠定了良好基础。
二、监事会对本行2013年度工作的整体评价
监事会认为，一年来，宜都农村合作银行在董事会的正确领导下，经过全体员工的共同努力奋斗，全面实现了年初董事会制定的各项经营管理目标，各项业务得到了突破性的发展，顺利完成了资本补充等深化改革工作。经省联社对我行进行2013年度决算真实性审计，宜都合行2013年度经营管理工作做到了坚持实事求是的原则，立足于资产分类准确、拨备计提充足、做实利润、风险指标达标的要求，正确处理好当前利益与长远利益的关系，真实、准确、完整反映年度经营状况和成果。按照银监会根据新《巴塞尔协议Ⅲ》对我国商业银行监管评级系统测试，宜都农村合作银行2013年度监管评级仍为三A级，为推动本行按现行高标准组建农商行奠定了坚实的基础。
三、2013年监事会工作重点
2014年，金融业面临的困难和机遇并存，改革和管理的任务依然繁重，需要我们齐心协力，奋发有为的开展工作，开创稳定发展的新局面。监事会确立的2014年的总体工作思路是：“紧紧围绕合行2014年业务发展、经营管理目标和工作任务，加强经营风险监管，注重协调落实；加强对重大经营管理活动的跟进监督；拓宽监管工作的覆盖面。”
1、按照本行章程的有关规定，进一步监督促进法人治理结
构的规范进行。更加关注合行权力机构，决策机构的协调运作；关注经营班子的和谐关系；关注各级管理人员的道德修养，尽职敬业，工作业绩等。
2、进一步建立内部审计机制，加强审计工作。
3、进一步完善相关的监督制度，不断推进监督常规化、系统化，促进企业规范运作。
4、进一步加强监事会自身建设，注重监事人员业务素质的提高。监事会将继续加强会计、审计、金融等业务知识的培训学习，积极开展工作交流，增强业务技能，创新工作方法，提高监督水平。
各位股东：合行2014年任务目标已经明确，监事会将一如既往地支持配合董事会和经营班子依法开展工作，充分发挥好监督职能，维护稳定大局；维护股东利益，诚信正直；勤勉工作，圆满完成公司2014年的工作目标和任务，促进合行长足发展。
谢谢大家！
二○一四年三月八日
篇二：监事会报告格式
监事会工作报告各位股东代表、董事：
现将2011年度监事会工作报告如下： 一、2011年监事会工作回顾2011年，监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的监督职责，不断加强工作作风建
设，积极探索改进工作方法，严格履行财务和经营监督职责。主要做了以下工作：
（一）坚持定期会议制度，加强内部工作协调。2011年，监事会通过列席公司董事会议
和经营班子会议，对公司财务、经营管理和公司内部控制中存在的问题及时提出了改进意见。
同时在监事会内部逐步完善工作机制，针对对董事会决策和公司财务、经营风险的深入研究，
提出了审计报告和建议，从整体上增强了对公司依法经营情况的认知、把握和监督。
（二）加强监督，开展工作检查。2011年监事会参与年检站第二条检测线项目询价评定
会议和聘任总经理助理监督工作及2011年度审计工作。对公司管理水平和内部控制制度提出
五方面的改进意见。
（三）完善监事会工作机制。2011年的监事会工作坚持以财务监督为中心，围绕公司经
营目标提出监事会工作要点，召开四次监事会工作会议，提出公司经营和内部管控规范建议。
密切关注董事会会议决议的落实。
（四）检查公司募集资金实际投向情况。报告期内，公司监事会对本公司使用募集资金
的情况进行监督，监事会认为：本公司认真按照《募集资金使用管理制度》的要求管理和使
用募集资金，募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。报告期内，公司未发生实际投资项目
变更的情况。
（五）检查公司财务的情况。 监事会对公司的财务状况进行了检查，认为公司的财务报
告真实反映公司的财务状况和经营成果，审计报告真实合理，有利于股东对公司财务状况及
经营情况的正确理解。公司董事会编制的 2011 年度报告真实、合法、完整地反映了公司的
情况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、监事会对 2011 年度公司运作的独立意见现对经营班子一年来总体工作做以下评价。通过对公司董事及高级管理人员的监督，监
事会认为:公司董事会能够严格按 ，照《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规和制度
的要求，依法经营。公司重大经营决策合理，其程序合法有效，为进一步规范运作，提出了
建立健全了各项内部管理制度和内部控制机制;公司董事、高级管理人员在执行公司职务时，
均能认真贯彻执行国家法律、法规、《公司章程》和股东大会、董事会决议，忠于职守、兢兢
业业、开拓进取。尚未发现和有举报公司董事、高级管理人员在执行公司职务时违反法律、
法规、公司章程或损害公司股东、公司利益的行为。2011年公司经营班子按照董事会决策部
署，以抓好发展工作，促进公司生产经营和综合管理水平逐步趋稳向好。报告期内，监事会
根据公司财务所提供的资料，通过审核会计报表、实施经营监督与检查，未发现重大违法行
为，但也存在管理粗放、效益低下问题，距离董事会要求和股东价值最大化要求有一定距离。（一）2011年主要工作成绩
（1）主要经营数据（略）
（二）目前公司管理中存在的矛盾与问题 虽然2011年公司总体工作取得一定成绩，但是面对日益严峻的市场环境，依然存在许多
矛盾和急需解决的问题。
（1）盈利能力一般。剔除所有检测公司以外的因素影响后，公司净利润为万元，毛利率
为%，反映出公司盈利能力一般。2011年公司共开支业务招待费万元，占公司业务收入的‰；
开支劳务费万元，占公司成本费用总额的%。公司应及时审视成本费用中的大额开支，在对外
经营扩张的同时，注重做好成本控制，缩减不必要开支，确保公司的持续成长。
（2）资产增值水平较高。2011年检测公司按人均50%发放了红利，共开支红利费用万元。
分红后，截至2011年12月31日，检测公司净资产（所有者权益）为万元，较集资额万元，
增值。
（3）检测公司人工成本较高。2011年公司账上支付的人工成本为万元（人工成本含劳
务公司服务费、五险一金等），公司内、外修劳务工计酬以计件为主，个人收入差异较大，高
者月均收入可达以上，低者约左右；检测站自聘的劳务工，个人收入差异不大，人均月收入
约在左右。
（三）基础管理工作需要进一步加强。围绕成本利润目标，公司职能部门基础管理工作存在以下不足。
（1）现金日记账和银行存款日记账应日清月结。现金日记账与银行存款日记账应该由出
纳人员每日根据相关凭证逐笔登记，每日结出余额，每月与银行对账单进行核对，做到随时
发生随时登记，日清月结，账款相符。检查中，我们发现出纳人员未及时登记该两本日记账，
且登记时系依据会计账进行登记，失去了对账的意义。 （2）进一步加强成本费用的预算管
理，加强成本费用的管理控制，改变成本管理粗放型，严格预算外资金（即销售费用）的审
批流程和严格程序。应建立超预算外资金五万元以上的应由董事会集体研究决定。同时建立
谁审批谁负责的资金使用跟踪监督制度。
（3）应进一步严格财务部门发票收入与检测部门实际检测数量对账的流程，避免虚报收
入的情况。应建立劳务派遣人员相应的管理制度，做好劳务工薪酬绩效管理的各项工作，保
障劳务工其合法权利。尽快出台公司绩效管理办法和2012年度财务概预算计划，落实好董事
会议决议。
（4）对重大投标投资项目及相关设备的采购要公开、公证施实。项目的立项、招投标、
询价等监事会应派人全过程参与、监督；公司可参照局固定资产管理办法、备用金管理办法、
工程修缮项目的合同管理规章制度等，结合实际，制定相关的管理办法、管理制度并予以落
实。
（5）加强销售费用管理。公司已经进入微利时代，在这样的形势下，控制不合理的营销
开支，开源节流已经是势在必行的了。粗放式的管理已经不适应激烈竞争的要求，营销也一
样，需要向精细化营销的方向转变。精细化营销着重于提高营销组织的效能，从销售人员的
配臵，营销策略的执行，营销费用的控制上下功夫。如果财务部门沦落为记账部门，财务部门对销售部门来说，就只是一个报销和
走账的工具而已。但形势的发展要求提升财务部门职能，不仅做账，而且要对财务数据进行
分析，因此需要逐渐健全财务制度。懂得财务不仅是财务部门的事，作为经营层，同样要对
下面几个财务指标特别敏感，重点监控，分析总体销售形势的指标。如销售利润率、销售增
长率、市场占有率等等。以上矛盾和问题和不足需要公司在2012年工作中进一步提升
理念和工作标准，完善配套措施去逐步落实，以全面提升公司经营管理能力和水平。三、2012年监事会工作要点2012年，公司面临的困难和问题依然不少，需要公司上下以更高的工作标准和积极有为
的精神状态开展工作。监事会将紧紧围绕2012年生产经营目标，切实履行法律和《公司章程》
赋予的监督职责，维护股东利益。主要要做好以下工作：
（一）继续探索、完善监事会工作机制和运行机制。按照《公司章程》规定，完善监事
会各项制度，加强与董事会工作沟通，坚持以财务监督为核心，完善大额度资金运作的监督
管理，确保公司资产的保值增值。
（二）坚持定期对生产经营和资产管理情况、成本控制管理，财务规范化建设进行检查
的制度，及时掌握公司生产经营和经济运行情况。积极参与招标监督检查，开展合同执行情
况监督。掌握公司执行有关法律法规和遵守公司章程、董事会决议、决定的情况，掌握公司
的经营状况。
（三）加强日常监督工作，完善监事会信息系统，监事会不断加大对董事和其他高级管
理人员在履行职责，执行决议和遵守篇二：监事会报告 xxxxx公司监事会工作报告 尊敬的各位股东、
各位董事、监事、公司领导：监事会全体成员按照《中华人民共和国公司法》及《xxxx有限责任公司章程》的有关规
定，遵守诚信原则，认真履行监事职责，维护股东权益和公司利益。 监事会通过认真履行检查监督职责认为： 一、2011年，xxxx有限责任公司遵循规范、严谨、诚信的经营准则，依法运作，面对市
场变化和燃料价格大幅上涨的客观现实，深入落实科学发展观，按照“保安全、保市场、保
稳定、抓服务、增效益”的要求，恨抓内部管理、优化营运调度，努力提高服务质量， 精心
组织生产管理，认真落实节能减排，降低成本、强化安全，较好地完成了年度各项目标任务。
二、公司在2011年度的经营和运作，合乎法律规范的要求，公司的各位董事、经营领导
班子成员执行公司职务时能恪尽职守，没有发现违规、违章、违法的行为。公司在2011年度
的重大经营活动和参与市场交易中，交易公开，价格合理，没有发现内幕交易、损害股东权
益或造成公司资产流失的情况。
三、公司本年度财务报告分别按照企业会计准则和财务 报告准则编制，报告真实、公允地反映了公司经营业绩和财务状况。按照企业会计准则，
公司营业收入为？万元，利润总额为？万元，净利润为？万元。
四、公司关联交易运作规范，遵循公平、公开、公正的原则，未发现损害非关联股东和
公司利益的问题。公司未有对控股股东及其他关联方违规对外担保的情况，与控股股东及其
他关联方之间也不存在违规占用资金的情况。 2012年，监事会将认真贯彻落实科学发展观，进一步更新理念、拓展思路，按照公司章
程的有关规定，重点围绕公司依法运营、内控制度执行、重大项目投资管理、资产管理、关
联交易等方面，进一步加大监督检查力度，关注各级管理人员的道德行为、尽职敬业、成果
业绩等方面的进步。本着诚实守信的原则，全面履行监督职责，努力促进公司效益增长，维
护公司及诸位股东的合法权益。特此报告。监事会成员签名：二0一二年一月十一日篇三：1、×××公司2012年度监事会工作报告 ×××××公司一届三次监事会工作报告
（草案） ×××
2013年×月×日 各位股东代表、各位监事：根据《公司法》和公司《章程》赋予公司监事会的职责，我受监事会的委托，向股东大
会做2012年度监事会工作报告，请各位股东审议。 一、2012年监事会的工作情况2012年，公司监事会本着对公司和股东负责的态度，健全各项制度建设，认真履行监督
职责，对公司依法运作情况、公司财务情况、投资情况等事项进行了认真监督检查，积极参
与在建工程项目、办公物资采购、工程招投标等生产经营，充分发挥监督作用，有力地促进
了矿井又好又快建设。现将2012年度工作情况汇报如下：
1、健全完善内部制度建设。监事会依法成立了工作机构，建立健全内部各项管理制度，
制订了议事规则，促进了监事会工作制度化。
2、积极参与各项政策制定。一年来，监事会全体成员列席了2012年历次董事会和股东大会，听取各项重要议案和决议，了解各项重要决策的
形成过程，掌握公司经营计划及决策。
3、过程监督重大事项实施。监事会十分关注和重视公 司经营决策、在建工程项目和资金投入情况，多种途径了解、监督公司经营管理状况，
履行了监事会的监督检查职能，重点对公司财务实施监督，掌握财务收支情况，并对财务工
作及时提出意见和建议，实现财务工作规范化，有效地维护了公司利益。
二、检查公司依法运作的情况2012年，公司的董事﹑经理和高级管理人员能够遵循《公司法》﹑公司《章程》行使职权，按照年初提出的工作目标开展公司经营管理工作，
较好地完成了全年各项任务。公司董事会、股东大会的召集、召开及决策程序规范。公司在
工程招投标、工程建设和投资等重大经营决策方面，其程序合法有效。同时，公司建立了较
完善的内部制度，公司董事、高级管理人员均能履行自己的职责和义务，没有发现违反国家
法律法规、公司《章程》以及损害公司利益的行为。
三、检查公司财务报告的情况监事会对公司财务制度及财务状况进行了认真的检查， 认为公司财务制度健全，管理规范，公司内部审计工作不断强化。公司2012年度财务报
告以及淮信会计事务所出具的审计报告，均真实客观地反映公司的财务状况和经营成果。
四、检查公司投资情况 2012年公司完成投资11.1443亿元，资产总额由年初的17.0433亿元增至28.1713亿元，
为公司建设发展奠定了坚实的基础。五、2013年监事会的重点工作2013年公司将面临项目核准、联合试运转和投产等重大任务，也是矿井实现投资回报的
关键年。监事会将紧紧围绕公司中心工作，进一步加大监督的力度，认真履行监督检查职能，
以财务监督为核心，强化资金的控制及监管，切实维护公司及股东的合法权益。
1、加强法规学习，提升监督能力。监事会将采取多种形式，加强监事会成员对现代企业
制度、《公司法》等国家法律法规和会计审计、金融知识的学习，不断提高专业理论水平。同
时，加强对公司《章程》及各项经济政策、制度的学习，增进与先进单位的交流沟通，学会
掌握不同形式的监督手段，加强职业道德教育，提高履行职责的能力和水平。
2、完善监督机制，保障监督效果。根据公司《章程》规定，本届监事会已到届，及时召
开监事会进行换届选举，成立新一届监事会。同时，要进一步完善监事会工作机制和运行机
制，建立健全监事会各项制度，加强组织自身建设，充分发挥检查监督作用，认真履行好监
事会的职能。
3、改进工作作风，实施有效监督。要注重监督与服务并重，转变工作风，以客观公正、
求真务实的态度，进一步增强开拓创新意识，积极作为，共同维护好股东双方的合法权益。
一是按照现代企业制度的要求，督促公司进一步完善 法人治理结构，提高公司运营水平。二是加强与董事会工作沟通，坚持以财务监督为核
心，完善大额度资金运作的监督管理，确保公司资产的保值增值。三是 坚持定期对主要部门
生产经营和资产管理情况、成本控制管理，财务规范化建设进行检查，及时掌握公司生产经
营和经济运行情况，掌握公司执行有关法律法规和遵守公司章程、董事会决议、决定的情况。
四是加强日常监督工作，完善监事会信息系统，不定期对主要部门科级以上领导干部履职情
况进行检查，并对其经营管理的业绩进行评价。五是加强对投资和技改项目监督。包括项目
前期准备、资金运作、项目实施情况的预防性监督和常规性监督，积极参与招投标监督抽查，
开展合同执行情况监督，保证资金的运用效率。 各位股东代表，监事会的工作离不开大家的信任和支持，离不开全体监事的勤勉与尽责，
也离不开董事会的支持和配合。我们的工作难免有不足之处，敬请各位股东、董事对监事会
的工作提出宝贵意见和建议。我们将尽职尽责，与董事会和全体股东一起共同促进公司的规
范运作，为公司健康发展作出积极的贡献！谢谢大家！篇四：监事会调研报告 2011年董事会基层调研报告2011年12月份，董事会办公室随同监事会，监事会办公室到所辖分行、支行及机关各
部室进行走访调研活动。
监事会深入基层调研，是监事会工作制度的重要组成部分。他有能效的保证监事会监督
职能的发挥，保证平稳、快速发展。此次走访调研活动围绕以下四方面主题进行：
（一）各分行、支行2011提任务指标完成情况，重大经营业务存在的问题及解决问题的
方案，风险防控，网点建设，新产品营销及推广的情况和建议。
（二）对董事会、监事会、行长经营班子2011年履职情况的评价；对公司高管人员在履
行职务过程中的决策能力、经营管理能力、沟通能力、市场开拓能力、执行能力等能力的评
价意见和建议。
（三）对经营管理与实现可持续发展的评价和建议。
（四）对公司监事会工作的意见和建议。 此次调研活动历时一个月，走访了包括分行在内的所辖主要经营机构。调研期间，各单
位畅所欲言，对本年经营指标进行详细汇报，在经营及发展方面主要反映以下问题：
（一）不良贷款清收难大。由于受经济危机及企业自身经营不善等因素影响，企业还款
困难。涉及政府贷款清收难度大。
（二）吸收存款成本提高，内耗现象严重。银行之间的储蓄竞争空前的激烈，国有四大
行及邮储，农信等机构都加大了市场营销力度，抢占市场份额。同时，我行各支行之间也存
在挖墙角现象，这在一定程度上造成营销成本的浪费，对企业形象也有不利影响。
（三）支行信贷人员素质有待提高。贷款质量的高低与信贷人员的工作能力，个人素质
有直接的关系。贷前调查流于形式，看不懂企业财务报表，道德风险问题在一定程度上存在。从总休上来看，大多数的分支机构超额完成全年经营指标。在网点建设、市场开拓、风
险防控等方面一些想法和做法非常值得借鉴。
（一）关注青年员工，创建团队文化。青年员工是企业发展的后备力量，是发展壮大的
有力保证。青年员工由于工作时间不长，在工作当中会遇到各种各样的问题，思想观念会发
生一些变化。如果这些问题没有得到很好的解决，将影响员工作发展，工作效率的提高。
（二）树立自信心，开拓大市场。本行是一家业务快速发展的银行，是一家对地方经济
发展做出强大支持的银行，是一家勇于创新、自强不息的银行。对于未来的发展，我们要信
心百倍。对于业务的发展，我们要认识到自己的优势。
（三）提升专业素质，严控贷款不良。贷款是银行的生命线，贷款质量的高低关系到银
行的生存安危。信贷人员不仅要有专业方面的知道，还要懂得分析具体企业的生命周期，了
解贷款投放的最佳时机，在严格遵守规则的同时，灵活分析，保证贷款回收。 总结此次调研，
取得了预想的成果。很好的反映了基层的呼声与需求，对于保证决策的科学性，保持稳定快
速发展具有积极意义。篇五：2011监事会年度工作报告 坚持依法监督，维护股东和公司利益
篇三：商业银行经营学总结～
商业银行经营学
重要概念部分的知识点可能出单选、多选、判断、名词解释；小题部分的知识点以选择判断为主；老师不是每个知识点都强调了出小题or简答，因此此处仅将老师说过出简答的题目作为简答。
背的如果不够精确可以答大意，简答题如果要点数量少则需要每点展开。
? 论述题：
要求：1.考试时选择其中一道作答。
2.有相关概念的陈述；联系实际：中国现状等；
3.自己的观点以及支持观点的理由（可以有数据、结合实际、可有个性化的观点）
1.银行业务发展模式（分业、混业）(可结分析利弊等)
2.银行盈利模式以及对银行暴利问题的看法。
3.巴塞尔协议对我国商业银行的影响以及我国应该如何进行资本管理。（答时需要先答巴塞尔的大致框架?）
第一章
一、 重要概念
1.商业银行：商业银行是以追求最大利润化为目标，通过各种金融负债筹集资金，以各种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 2.总分行制：又称为“分支行制”，其特点是，法律允许除银行总部外在同一地区或不同地区甚至国外设立分支机构，从而形成以总行为中心的庞大的银行网络，目前这一制度被世界上绝大多数国家普遍实行。
3.持股公司制：又叫银行集团制，即由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。这些独立银行的业务和经营决策系统属于股权公司控制。持股公司对银行的有效控制权是指控制一家银行25%以上的投票权。
4.流动性：指商业银行能够随时应付客户提存，满足必要的贷款需求的支付能力。包括两层含义：资产的流动性：银行资产在不损失或少损失情况下迅速变现的能力。→用以应付客户的提存要求；负债的流动性：银行足以应付各种需要的、充分的资金可用能力。→满足多种资金需要。
5.金融控股公司：指在同一控制权下，完全或主要在银行业、证券业、保险业中至少两个不同的金融行业大规模提供服务的金融集团公司。也可被称为全能性金融集团。
二、 小题
1. 商业银行有哪些功能？（估计是多选）
①信用中介——商业银行充当资金盈余者和资金短缺者之间的中介人，实现资金融通。发挥这一功能有以下作用：使闲散资金转化为资本，使闲置资本得到充分利用，续短为长满足社会对长期资本的需要。
②支付中介——商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。发挥这一功能有以下作用：是商业银行持续拥有比较稳定的廉价资金来源；可节约社会流通费用，增加生产资本投入。
③金融服务——包括财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、理财以及金融衍生产品交易服务等。
④信用创造——商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款和从事投资业务而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供给量。
⑤调节经济——通过信用中介活动，调剂社会各部门的资金余缺，调节消费和投资的比例关系，实现产业结构调整。
⑥风险管理——商业银行通过借入高风险资金而向存款人发行低风险的间接证券，实际上承担了金融市场上的风险套利职能，当商业银行用借入资金向其他资金需求者发放贷款时又承担了管理信用风险和市场风险的职能。
2. 商业银行在国民经济中的地位。（多选）
（1） 商业银行已成为整个国民经济活动的中枢：它与工商企业、家庭、个人和政府有着
密切的资金借贷关系，并且通过办理各种形式的结算业务为社会经济活动实现绝大部分的货币周转。
（2） 商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响。
（3） 商业银行已成为社会经济活动的信息中心：通过日常业务活动掌握各行业、部门、
企业及家庭个人等全面而准确的经济信息，并在此基础上提供投资咨询和财务咨询服务。
（4） 商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础：财政政策、货币政策和
产业政策的实施与商业银行有着密切的关系。
（5） 商业银行已成为社会资本运动的中心：商业银行的贷款行为直接影响社会资本运动
的规模和速度，并进而影响整个社会再生产进程。
3. 商业银行的内部组织结构。（课件）
（1） 股份制商业银行内部组织结构图 需要明白
（2） 股份制商业银行的组织结构体系（四大系统、关系）
①决策体系——由股东大会、董事会以及董事会下设的各种委员会构成，是商业银行的最高权力机关。
②执行体系——由总经理/行长、副总经理/副行长、各业务执行部门组成。
③监督系统——由股东大会选举产生的监事会、董事会中的审计委员会、银行的稽查部门组成。
④管理系统——经营管理、资金财务管理、资产管理、个人金融管理、国际业务管理。
4.商业银行的经营原则有哪些？如何贯彻这些原则？
（1）我国商业银行经营的“三性”原则——《中华人民共和国商业银行法》
1995-2003年，效益性、安全性、流动性。
2004年以后，安全性、流动性、效益性。
（2）一般商业银行经营的“三性”原则
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? 安全性：要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。 流动性：指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付需要。流动性具有双重性特点：资产的流动性和负债的流动性。 盈利性：是商业银行经营活动的最终目标，要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，
尽可能的追求利润最大化。
（3）三性之间的关系
一般关系：安全性与流动性成正比；
安全性/流动性与盈利性成反比；
总目标：在追求安全性（基础）/流动性（工具）的基础上，争取利润最大化（目标）
5.银行的起源、发展道路、性质
是商品经济发展到一定阶段的产物
货币兑换业—>货币经营业（汇兑、结算）—>现代银行（存贷）
1272年巴尔迪银行——最早的银行；1587年威尼斯银行——具有近代意义的银行；1694年英格兰银行——第一家股份制商业银行
银行的发展道路：
（1）高利贷与股份制
（2）专业化（英式）与综合式（德式）：分业经营与混业经营
世界银行发展：混业经营——分业经营（转变时期：1920s-1930s）——混业经营（转变时期：1980s英美日等）。
中国银行：1995年以前是混业经营，20多年我国就只有中国人民银行一家金融机构；95年以后是分业经营分业监管。
银行的性质：
银行是经营货币信用业务的特殊企业。
1) 具有一般企业的特征：拥有业务经营所必需的自有资本；实行独立核算、自负盈亏；经
营目标是利润最大化。
2) 银行是特殊的企业：活动范围是货币信用领域；创造的是能充当一般等价物的存款货币。
3) 银行存在的基础——信用。
4) 银行的业务经营活动中存在着双重风险：存款——提存风险；贷款——偿还风险。
6.我国银行业概况（老师课件较全，了解大类即可，具体某家银行的情况不考） 我国目前银行业金融机构的基本分类
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? 国有大型商业银行——工农中建交+国开行+邮储 全国性的股份制商业银行 地区性商业银行——城市商业银行+农村商业银行+农村合银行 其他银行业金融机构
发展阶段三个：国家专业银行阶段、国有独资商业银行阶段、国家控股的股份制商业银行阶段。
7. 银行盈利的来源：传统银行：存贷利差，
银行业务的发展趋向：现代银行：非利息收入（中间业务，表外业务）。
8.银行保持流动性的方法。P25
一是实行资产变现；二是通过负债途径（扩股增资/吸收存款/借款）。
一般情况下，下列资金被认为是商业银行可以取得的：1）直接向中央银行借款2）向中央银行再贴现3）发行可转让存单4）向其他银行借款5）利用回购协议。
三、 简答
1.建立商业银行的基本原则有哪些？为什么要确立这些原则？p15
1) 有利于银行竞争：开展竞争有利于促进银行改善业务，提高经营效率，也有利于降低经
营成本，加快资金周转，从而有利于整个社会经济的发展。
2) 有利于保护银行体系安全：由于商业银行业务具有广泛的社会性和外部性，一家银行倒
闭会引起各方面的连锁反应，甚至有可能触发金融危机，最终影响整个国家的经济发展。各国银行法中规定银行开业的最低资本额和银行业务范围，以及银行所必须保持的流动性比率，都旨在保护银行体系安全。
3) 使银行保持适当的规模：当银行规模合理时，其单位资金的管理费用和其他成本最低，
其服务质量也容易达到最优，有利于提高银行经营效率。此外，大银行在业务多样化及资金实力方面占优势，分支机构较多，信用风险也比较容易化解，倒闭的风险相对较小。
2.总分行制的优缺点p19
大多数国家的银行都实行分行制，因为分行制更能适应现代化经济发展的需要。
优点：（1）有利于银行吸收存款，有利于银行扩大资本总额和经营规模，能够取得规模经济效益。（2）便于银行使用现代化管理手段和设备，提高服务质量，加快资金周转速度。（3）有利于银行调剂资金、转移信用、分散和减轻多种风险。（4）总行家数少，有利于国家控制和管理，其业务经营受地方政府干预小。（5）由于资金来源广泛，有利于调高银行的的竞争实力。
缺点：（1）容易加速垄断的形成（2）由于规模大，内部层次较多，增加银行管理的难度。 单一银行制:
优点：1）限制银行业垄断，有利于充分竞争；2）经营灵活，独立自主性强；3）管理
层次少，有利于提高管理效率；4）与地方经济联系密切，有利于支持地方经济的发展；5）有利于银行监管当局对其进行有效监督。
缺点：1）由于实行单一银行制的银行规模一般都比较小，所以不能获得规模效益；2）由于其业务都集中在一个地区，且业务品种相对较少，抗风险能力较弱；3）银行的实力有限，影响了现代科技手段的使用，进一步影响了其创新能力。
3.简述银行追求安全性的原因？（ ppt 上的加扩展，见ppt“三性”部分）
①银行资金的特性——两权分离：资金的所有权和使用权相分离；自有资金：一方面自有资金在银行资金总来源中所占比重很小（巴III 8%），另一方面银行资本又是银行抵偿资产损失的最后一道屏障，具有控制风险的核心作用。
②银行资金运行的要求——为降低经营风险，要求银行尽可能使资产和负债的规模与结构匹配起来，保证运行的安全性。
③银行是信誉企业——与一般企业不同，商业银行是负债经营，这就对安全性目标提出了更高的要求。
④经济运行中的不稳定因素决定——商业银行在经营过程中，与工商企业、家庭、个人和政府都有着密切的资金借贷关系，同时存在信息不对称问题，使得社会各界的资金风险以及经济风险、市场风险、政治风险和军事风险都可能转移到商业银行，这必然要求商业银行有足够的保障安全的能力。
书上P14：商业银行之所以要坚持安全性原则，是因为商业银行是一种风险性企业，其经营过程中存在着极大的风险。商业银行在经营过程中会面临各种风险如：国家风险；信用风险；利率风险；汇率风险；流动性风险；经营性风险；竞争性风险。
《监事会稽查报告,,银行》
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