篇一：行政事业单位内部控制基础性评价报告
勐腊县勐捧中心小学内部控制
基础性评价报告
为贯彻落实财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》,进一步指导和促进本校开展内部控制建立和实施工作，根据财政部《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》（财会?2016?11号）要求，结合我校实际，结合我校的内部控制基础性实际情况进行了评价，情况如下：
一、单位基本情况
勐捧中心小学前身为“云南省镇越县第二小学”创建于1952年8月，位于勐腊县勐捧镇，2006年从初学校剥离企业，勐润撤乡并镇后勐捧小学发展为勐腊县办学规模最大的学校，勐捧小学下辖曼光、勐哈、勐润、回勐四个校点，教师学历达标100%，其中高级教师165人，共计105教学班，在校学生4898人。
二、开展情况
（一）组织机构
为贯彻落实财政部《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》的文件精神，勐捧中心小学成立内部控制基础性评价共组领导小组，负责评价、组织、管理、监督工作。组织机构如下：
组 长：郑亚林（校长）
副组长：徐 健（教学副校长）
龙安平（后勤副校长）
都 飘（德育副校长）
成 员：四 郎（工会主席）
岩 永（办公室主任）
罗 兵（总务主任）
岩糯动（信息主任）
周 琴（报账员）
（二）工作范围及内容
1、单位内部控制基础性评价工作，研究制订实施方案，组织开展内部控制基础性评价工作；
2、单位法人负责承担内部控制建设与实施责任情况；
3、单位权利运行的制约情况；
4、内部控制制度完备情况；
5、不相容岗位与责任分离控制情况；
6、预算业务管理控制情况；
7、收支业务管理控制情况；
8、政府采购业务管理控制情况；
9、资产管理控制情况；
10、建设项目与合同管理控制情况。
(三）评价方法和评价结果
内部控制制度评价方法主要根据工作的岗位性质采用分析法、比较法。因素分析法、最低成本法等。评价结果分为优、良、中、差4个评价等级。总分≥90分为优、总分＜90≥80为良、总分＜80≥60为中、总分＜60为差。
（四）取得成效
1、强化本单位内控管理制度，建立健全管理制度、建立长效管理机制，做到专人负责，切实保障内控制度的正常运行。
2、根据内控制度，统筹兼顾各项事宜，严格执行内控制度，合理开支、有效管理资金，保障资金的合理性、安全性。
3、建立财经管理制度，严格按照国家有关规定，杜绝资金挪用挤占等行为、保证资金专款专用。
4、建立档案管理制度，以便资金查询、部门监管，严格内控制度的规范性、严肃性。
（五）存在的问题和困难
1、内部控制意识不强，执行力不够，对于行政经费的支出，特别是招待费、办公费、会议费、水电费等，普遍缺乏严格的控制标准。
2 实行政府集中采购制度以后，行政事业单位固定资产的购至得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相关的内部控制，重购轻管现象比较普遍。如未按规定建立起定期财产盘点制度，购至的固定资产未能及时登记入账，未登记固定资产明细账和实物卡片，责任不明确等，导致资产账实不符及资产流失。
三、特别说明
（一）特别说明
我校没有因内部控制管理发生过重大经济损失、社会反响及经济犯罪等问题。
（二）内部控制基础性评价结果
根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点，我校单位层面内部控制基础性评价得分为 53 分，业务层面内部控制基础性评价得分为 53 分，共计 91 分，结论为优。
我校各指标具体得分情况如下表：
四、下一步工作
认真落实领导机构、建立完善内控工作制度、加强本校的内控管理制度，进一步细化制度建设。加强内控工作的监督检查，预防重大经济损失。
（单位盖章）
勐捧中心小学
2016年9月25日
单位主要负责人：
篇二：行政事业单位内部控制基础性评价报告
附件5：
行政事业单位内部控制基础性评价报告
（参考格式）
（* * * *单位）内部控制基础性评价报告
为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》的有关规定，我们对本单位（部门）的内部控制基础情况进行了评价。 一、内部控制基础性评价结果
根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点，本单位（部门）单位层面内部控制基础性评价得分为分，业务层面内部控制基础性评价得分为分，共计分。因存在不适用指标，换算后的得分为分。
单位（部门）内控手册评价得分为分，内控手册形式要素评价得分为分，业务流程图简历请款评价得分为分，风险点清单建立情况评价得分为分，风险点防控措施建立情况评价得分为分，单位层面制度建设情况评价得分为分，因存在不适用指标，换算后的得分为分。
（一）本单位（部门）各指标具体得分情况如下表：
1
标汇总如下：
〔逐项列示存在扣分情况的评价指标、评价要点、扣分分值及扣分原因〕
二、特别说明项 （一）特别说明情况
本单位（部门/部门所属单位）内部控制出现问题，导致单位在经
2
济活动中〔发生重大经济损失/引起社会重大反响/出现经济犯罪〕，特将相关情况说明如下：
〔具体描述发生的相关事件、影响及处理结果〕
〔如本单位（部门）未发生相关事件，填写“未发生相关情况”〕 （二）补充评价指标及其评价结果
本单位（部门/部门所属单位）根据自身评价需求，自愿将〔填写补充评价指标名称〕等补充评价指标纳入本次内部控制基础性评价范围。现将补充评价指标及评价结果说明如下：
〔具体描述各个补充评价指标的所属类别、名称、评价要点及评价结果等内容〕
三、内部控制基础性评价下一步工作
基于以上评价结果，本单位（部门）将〔描述与存在扣分情况的评价指标及评价要点相关的管理领域〕等管理领域作为2016年内部控制建立与实施的重点工作和改进方向，并采取以下措施进一步提高内部控制水平和效果：
〔逐项描述拟采取的进一步建立健全内部控制体系的工作内容、具体措施、工作责任人、牵头部门、预计完成时间等〕
单位主要负责人：〔签名〕
〔单位签章〕
XX单位
2016年XX月XX日
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篇三：内部控制基础性评价报告
内部控制基础性评价报告（参考格式）
为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》的有关规定，我们对本单位的内部控制基础情况进行了评价。
一、内部控制基础性评价结果
根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点，本单位的单位层面内部控制基础性评价得分为分，业务层面内部控制基础性评价得分为 分，共计 分。因存在不适用指标，换算后的得分为 分。
本单位各指标具体得分情况如下表：
在本单位内部控制基础性评价过程中，扣分共计 分，存在扣分情况的指标汇总如下：
二、特别说明项 （一）特别情况说明
本单位未发生重大经济损失、引起社会重大反响、出现经济犯罪等相关情况。
（二）补充评价指标及其评价结果
本单位根据自身评价需求，自愿将（）等补充评价指标纳入本次内部控制基础性评价范围。现将补充评价指标及评价结果说明如下：
各补充评价指标的所属类别、名称、评价要点及评价结果。
三、内部控制基础性评价下一步工作
基于以上评价结果，本单位将（）等管理领域作为2016年内部控制建立与实施的重点工作和改进方向，并采取以下措施进一步提高内部控制水平和效果：
《内部控制基础性》
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