财产管理

时间：2016-10-15 14:08:01 来源：免费论文网

篇一：公司财产管理制度

公司财产管理制度

第一章总则

第一条为加强公司财产管理，结合公司具体情况，特制定本规定。

第二章财产划分标准

第二条固定资产是指:单价在2000元以上(包括2000元)，使用年

限在二年以上的办公设备等物资均列为固定资产。

第三条低值易耗品是指:不符合固定财产标准的设备、工具、用具、

物品每件单价在100元以上，2000元以下都为低值易耗品。

第四条凡列为上述财产范围的，不论现有在用或是新建、购置、外来赠送的，都应按此规定加强管理。

第三章财产的使用和管理

第五条财产管理采用“谁使用、谁保管、谁养护”的原则。

第六条公司所有财产、家具由办公室统一管理，部门领用(含在用)由公司指定专人兼管。

第七条车辆实行专项管理，由办公室负责管理，交付驾驶员专人负责保管与养护。

第八条会议室、公共场所设施，由办公室指定专人管理。

第九条固定资产，家具用具，财务部应设置财产分类明细帐，记载以品名、数量、金额(原值、净值)分户帐；低值易耗品只设数量帐。

第十条办公室应有专人负责财产管理，按财产(家具)设立品名、规

格、数量明细保管帐，定期进行核对，保持帐务相符。

第十一条年终由财务部、办公室共同组织进行全面盘点一次。第十二条各部门领用财产如有余缺，不得相互调节，必须通过办公室安排，办理转移手续。

第十三条盘点中发现丢失或损坏的，领用部门(或个人)应查明原因，报由办公室核实。属于自然损耗可根据核实情况予以核销。属于责任事故，应追究责任人的责任，视情节轻重予以赔罚处理。

第四章财产购置与审批

第十四条固定资产、家具用具及办公设施、设备由办公室负责购置，使用部门应事先填报《资产购置申请单》由办公室审核后，上报公司领导审批。未经审批程序批准的，一律不得预先购置。

第十五条财产及家具购置，使用部门应说明用途、数量和要求。第十六条新增财产，费用报销前应先登记财产帐，办公室发放给部门或个人领用的财产，要建全领用手续，防止流失，加强管理。

第五章其它方面

第十七条固定资产未经公司领导批准，一律不得外借和转移。第十八条重要的固定资产应在购入验收后及时办理财产保险。第十九条办公用低值易耗品由公司指定专人管理，并对其作数量上的收发登记，每年抽查一次，做到帐实相符。

第二十条公司购买资料、书籍由指定的专人负责保管，编制资料档案，归档管理，重要资料、书籍借出、归还均应逐一登记。

第二十一条经管财产的人员工作调动时，必须交代清楚帐目，办好

移交手续后方可调离。聘用人员到期离职前，应将所使用物品交回，否则将从工资或保证金中扣款。

文件生效日期为：年月日

篇二：公司财产管理制度

长阳盛世伟业实业有限责任公司

财产管理制度

一、概述

（一）、为加强公司财产的购置、保管、使用和维修的管理，规范相应程序，制订本制度。

（二）、本制度所规定的财产指公司办公事务所必需且具有耐用性的物品，交通车辆的管理另行规定。

二、公司财产的范围和管理（一）、财产的范围

家具类——办公用桌椅、文件柜、沙发、茶几及相应附属物等。仪器用品类——U盘、电话机、MP3、计算器、移动式硬盘、台灯、软盘以及工程测绘、制图用具等。

机器类——电脑及配套部件、打印机、传真机、影视器材及其他办公用机器等。

其他类——饮水机、书画、装饰陈列物、花卉盆景及其他办公用管理品。

（二）、财产管理的原则：惜财节用，使用人负责保管维护，申购有计划，领用有登记，管理有程序，维护有记录，报废有依据。

（三）、公司财产应当办理登记并编号，登记由总裁办负责，财产使用部门予以配合。总裁办与财务部应于每年十二月份对财产进行一次盘点清查。

三、物品购置

（一）、各部门因工作需要购置有关物品，应当出具物品申购计划，详细说明所需物品的名称、规格、数量、用途、预估价额，由本部门负责人签署，经总裁办审核，报公司总裁审批后方能采购。

（二）、物品采购由总裁办负责组织进行，通过综合比价确定供应商，择优采购。总裁办制订供应商目录作为综合比价的依据。

（三）、采购应自总裁办收到经批准的申购计划之日起三个工作日内完成。大宗物品不能在规定时间内采购到位的，向申购部门作出解释，及时订购并跟进落实。

（四）、采购回的物品须办理入库验收手续，并做好财产登记。申购计划应作为附件，在报销时一并提交财务部。

（五）、凡未按照申购审核程序擅自采购的，有关费用由责任人自理。

四、保管与领用

（一）、购置回来的物品在验收入库后由总裁办指定专人保管，领用时应办理领用手续并填写财产保管记录表。

（二）、保管员应按照物品类别制作台帐，详细填写物品的品名、规格型号、数量、入库单编号及日期、领料单编号及领用部门和领用人。

（三）、物品分部门领用和个人领用，部门领用是指本部门共同使用的物品，如电脑、打印机等；个人领用是指个人使用和保管的物品，如U盘、桌椅等。部门领用的物品由本部门负责人负责管理，个人领用的物品由个人负责保管，并承担相应的责任。

（四）、领用应经过审批，申领人填写领料单（属部门领用的，由部门负责人填写），交由本部门负责人核准，然后交总裁办审核决定是

否同意领用。

（五）、使用保管人应当爱惜并妥善保管公司财产，若因工作调动或离职时应当办理交接手续，将所用物品交还总裁办，登记于财产保管记录表。个人领用的物品随个人调入其他部门的，登记时应注明接用部门，在其调出部门的财产登记表上予以减少，在调入部门的财产登记表上予以增加。移交时由总裁办派人监督，应查看移交物品的品名、数量是否与领用登记相符，发现物品损坏、遗失的，使用保管人应当赔偿。

（六）、使用保管人领用物品时，以前曾领用同类物品的，应当以旧换新，没有移交旧物品的，不予领用。

五、维修和报废

（一）、本制度规定范围内的财产损坏需维修时，由使用部门负责人填写财产请修单报总裁办审核，总裁审批后由总裁办安排专人维修。

（二）、财产请修单的预估金额超过2000元时，应在总裁审批后报董事长批准。

（三）、财产的损坏如属自然磨损等自身原因造成的，维修费用由公司承担。属人为原因损坏的，维修费用的责任划分是：故意损坏的，承担全部维修费用，损坏无法修复的，由当事人赔偿，并根据公司有关制度追究其相应责任。使用不当造成损坏的，相关费用由公司和当事人各自承担50%。

（四）、总裁办每月制作一份当月财产维修情况汇总表存档，并提交一份给财务部备案。同时建立财产维修记录档案。财产请修单应作为附件，在报销时一并提交财务部。

（五）、财产因损坏、自然磨损无法使用的，由使用部门填写报废

申请单，总裁办会同财务部进行审核，情况属实的，报总裁审批。

（六）、报废申请被批准的，使用部门应持该申请到总裁办办理核销登记，核销报废财产的编号，并在财产登记表、财产保管记录表上注销，登记后，由总裁办相关负责人在报废申请上注明已办理核销登记。

（七）、总裁办核销登记后，报废申请单应提交财务部作为会计凭证。

六、其他规定

（一）、办公用一次性消耗品，如笔、信笺、笔记本等的采购、申领按本制度规定的程序执行。

（二）、总裁办制作办公用一次性消耗品明细帐，以便盘点核算。（三）、需领用时，由本人在总裁办填写出库单，交由总裁办主任审批，审核批准后方可领用。

七、附则

（一）、本制度由总裁办负责解释，并根据实际情况适时修订。（二）、本制度自印发之日起实施。

（三）、本制度附件为：1、财产登记表（样表）；2、财产保管记录表（样表）；3、财产请修单（样单）；4、报废申请单（样单）；5、财产领用流程图。

长阳盛世伟业实业有限责任公司

财产登记表

第页

部门负责人：登记人：审核：

篇三：公司财产物资管理办法

财产管理制度

榆林市金圣节能环保有限公司

2008年6月

一、财产使用管理条例--------------------------------3

二、财产保管员岗位职责-----------------------------8

三、物资采购制度--------------------------------------9

四、采购物品验收入库制度-------------------------11

五、物品领用制度-------------------------------------12

六、物品出借制度-------------------------------------13

七、部门财产设备管理条例-------------------------18

八、财产设备报修制度-------------------------------21

九、财产设备赔偿制度-------------------------------22

十、财产设备维护保养管理制度-------------------23

十一、物品报废、报损制度----------------------------24

财产使用管理条例

第一章总则

第一条公司的各种设施设备物资物品都是保证业务开展、工作顺利进行和

全体员工学习、生活的物质条件，必须高度重视各项财产设备的管理工作。公司由总经理亲自主管这项工作，办公室具体负责落实，各部门、各中心都应由一把手直接负责这项工作，要经常对员工进行爱护公司财产的教育，规范管理，千方百计降低财产损耗，压缩成本。

第二条公司财产设备管理和使用必须贯彻“统一领导、分级管理、层层负

责、合理调配、管用结合、物尽其用”的原则，做到：机构健全、人员精干，购置要有计划，采购、领用、报损手续要完备清楚，保证账册记录健全，账物相符。同时要加强、健全维修等技术管理制度，使公司财产设备经常保持完好。

第三条公司派专人担任公司财产物资的管理工作，要加强对他们的政治思

想和业务培训。公司要制订相应的考核办法，对管理和使用好的部门和个人，要进行适当的表扬奖励，属于责任事故的损失、丢失要责令赔偿和给予处分。公司财产设备的管理人员岗位调动时，应事先办清交接手续，并由办公室派专人督办。

第二章公司财产管理的范围、分类与作价

第四条公司财产管理的范围和标准。

1、固定资产是指单价500元以上，使用年限一年以上的办公、生活设备。

2、低值易耗品是指单价不足500元、非大批同类物资的工具、设备、家具

用具、电脑配件等。

3、易耗用品是指维修、修缮材料、极小工具，办公用品。

第五条公司所属的各部门应用公司任何物资，都要到办公室保管室登记入

账；按第四条规定的条件列入公司相应财产账册进行管理。

第六条公司自制、购置的财产设备，都要到办公室保管室入账，核实价格

后，按第四条规定的条件列入公司相应财产账册进行管理。

第七条固定资产按造价或购置价格入账。车辆大修开支的费用不增加固定

资产的原值。

第三章公司财产建账建制

第八条公司设置财产保管员，参照相关财产制度要求进行固定资产、低值

易耗品和消耗品的管理。

1、保管室按照固定资产分类的要求建立固定资产实物账，做到账物相符、

账账相符，财务部对随购随用的低值易耗品和消耗品可以于购入时直接列支，但

应定期检查实物管理，一般每季度清理一次，清理结果由办公室汇总登记。

2、使用统一的财产物资领用单、借用单、报损单、盘盈盘亏报告单等单据，

各种单据上所列项目和内容应填写齐全、签名完整。

第四章公司工程物资的采购和验收

第九条公司采购工程物资、设备，必须按照工程业务的要求进行全面规划。

要根据工程需要，精打细算，合理采购。

第十条增添公司财产设备，应按规定的审批程序办理。各部门、各中心采

购物资，应首先提出申请计划，由办公室汇审，提请总经理批准后，列入公司财

务计划，由办公室执行。因业务、办公、生活过程中临时出现的采购要求及各种

物资的损耗补充。执行先请购、后采购、先入公司财产账、后财务报销的原则。

第十一条对于大的项目、重要设备或购置批量大的常规设备，必须调查研

究，进行可行性论证。

第十二条公司各部门或个人无论使用何种经费都必须按照以上各项规定进

行采购。不办理请购手续，擅自购置设备、物资者，公司财务有权不予报销，有

关管理部门应给予批评教育、追究当事人的责任。

第十三条物资购回后，一律应到办公室办理检验及入库手续，到保管室办理登记入册，方能按公司规定的程序，审批报销，投入使用。

第十四条加强验收与索赔管理工作。购入的物资，必须由负责采购的部门或人员会同使用部门指定专人及时验收，验收时应做好以下几个方面的内容：

1.外观检查，应先检查设备包装是否完好，然后按顺序查看设备各表面是否有残损、变形、锈蚀等异常现象。重点是设备主机，主要工作面，主要配件等部位。若发现问题，应当场记录并拍照。凡属合同规定，必须有厂家技术人员在场才能开箱的贵重设备，切匆事先开箱，以免造成被动。

2.数量检查，以合同及订货清单为依据，核对装箱单，逐一清点。清点时，仔细查对主机和附件型号，编号是否与订货清单、装箱单一致，对缺少或错发部分，应记明编号、品名、实到和短缺数量等。

3.质量检查、验收，是对物资设备功能、指标等的全面检查。质量验收，应由该物资设备的使用和申报单位组织有经验的技术人员进行。应严格按合同规定的技能性能、技术指标进行验收。验收过程中，若出现故障，应查明故障原因并予以排除。无法排除或虽能排除但涉及质量的仍应记录在案列入检验报告。

4.验收记录。验收时应认真填写验收记录，内容应包括：验收时间、条件、情况和结果，参加人员等。验收结束时，由使用接收单位写出验收报告，附原始记录及有关资料一并报办公室进一步处理并入档。

5.验收结束后，若在数量及质量上存在问题，负责采购的部门或人员应及时与供货单位联系退、换、赔补等工作，一定要在索赔时效内完成该项工作。

第五章固定资产的保管、使用与维修

第十五条保管室、固定资产使用人员对所保管或使用的公司财产设备负有全部责任，对所管理的物资要做到分类清楚，排列有序，账物对号，环境整洁，要经常检查、维护，做好防潮、防损、防火、防盗工作，以保证公司各方面工作的需要。

第十六条：保管室的公司财产，账本应与实物相一致，做到账实相符；财务

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