费用开支情况说明

篇一：收支预算情况说明

中医院2013年度收支测算情况说明

一、基本情况：

工作人员370人，其中：在职162人，聘用169人，承包39人；

离退休人员57人，其中：离休1人，退休56人；

遗属3人。

床位编制数：260张。人员编制数：202人。

二、下列数字的测算是按2009年至2011年三年平均数计算的：

门诊人次为172141人；

住院人次12227人；

业务收入4172万元，其中：医疗收入2029万元，药品收入2143万元。

三、财政补助收入数据的测算：年补助支出 357.32万元；。

1、离退休人员按现有人员计算，包括工资、福利费、工会费、离休补助费用，年补助支出计164.82万元；

2、遗属人员补助按现有人员计算，年补助支出0.97万元；

3、政策性亏损补助测算：年补助金额共计191.53万元，其中：

门诊人次按9.16元/人次计算，年门诊人次172141人，年补助金额157.93万元；

住院病人12227人/年，按每人次折算为门诊3人次计算为36681人，年补助金额33.60万元。

四、业务支出测算：年支出6425.90万元。

1、人员费用测算：年支出2560.01万元。

⑴人员工资测算：年支出1831.49万元；

在职人员按实际工资标准测算；年支出758.68万元；（含基本工资的100%绩效工资）； 聘用人员及承包人员按全省上年度平均工资标准的60%，即2032元/人月测算；年支出；913.03万元（聘用人员741.84万元，承包人员171.19万元）；（含基本工资的80%绩效工资） 离退休人员按实际标准测算：年支出158. 80万元(离休4.23万元，退休154.57万元)； 遗属人员按实际标准测算；年支出0.97万元。

⑵各项保险费用测算：缴费基数为工资总额。年支出363.68万元（在职人员207.93万元，聘用人员155.75万元）；

养老保险：在职人员按目前缴费标准比例31%测算；聘用人员及承包人员按20%测算； 医疗保险：在职人员、聘用及承包人员按6.5%测算；大病救助按15元/人月测算； 失业保险：所有工作人员按2%测算；

工伤保险：所有工作人员按0.5%测算；

生育保险：所有工作人员按0.8%测算。

⑶福利待遇测算：以工资总额为基数进行测算，年支出241.68万元。

福利费：所有人员按3.5元/人月测算；年支出2.05万元；

工会费：按所有人员工资总额的2%测算；年支出36.82万元；

住房公积金：按工作人员工资总额的20%测算；年支出177.46万元；

降温费：按330元/人年测算；年支出12.24万元；

取暖费：按330元/人年测算；年支出12.24万元；

独生子保健费：按在职人员测算，年支出8600元。

⑷节假日加班费用测算：参照往年发放标准测算（200元/人天），年支出79.91万元。 元旦加班：200元/人；年支出7.4万元；

春节加班：600元/人；年支出22.2万元；

三八节加班：200元/人，仅限女同志；年支出5.91万元；

清明节加班：200元/人；年支出7.4万元；

五一节加班：200元/人；年支出7.4万元；

中秋节加班：200元/人；年支出7.4万元；

国庆节加班：600元/人；年支出22.2万元；

⑸其他人员费用测算：年支出42.48万元。

夜班费：按15元/人次测算，年支出26.28万元；

日常加班费：15元/人次，年支出7.5万元；

手术误餐费：10元/人.次，年支出0.73万元；

“120”出车补助：24元/车次，年支出4.54万元；

卫生津贴费：12元/人月，年支出3.43万元。

2、成本费用支出测算：根据2011年度支出进行测算，年支出3865.89万元。

⑴药品成本费用：2143万元；

⑵卫生材料成本：454万元；

⑶固定资产折旧：442万元；

⑷房屋设备维修费：120万元；

⑸办公费用：含办公、印刷、邮电、出差等费用，年支出60.93万元；

⑹水电费用：88.43万元；交通费35.11万元；培训费12万元；招待费61.42万元；

⑺污水处理费7万元；医疗废弃物处置费27万元；

⑻医疗赔偿费90万元；

⑼贷款利息费用163万元；

⑽财产保险费用12万元；其他费用150万元。

五、收支分析，根据测算数据汇总如下：

1、业务收入：4172万元；

2、财政补助支出：357.32万元；

3、业务支出：6425.90万元；

4、收支缺口：1896.58万元。

5、分析：按照新出台的收费标准测算：

提高收费标准可增加收费合计：760.93万元，其中：门诊挂号收费新标准35元/人测算，可增加年收入669.1万元，护理及手术提高30%收费可增加91.82万元（护理费：91.53*30%=27.46万元；手术费：214.54万元*30%=64.36万元）；

降价B超、放射收费下降20%，减少收入104.49万元（B超室：137.53万元*20%=27.51万元；放射科：384.92万元*20%=76.98万元）；

净增收入合计：656.44万元（增收760.93元—降价104.49万元）。

缺口资金1896.58万元，扣除执行新标准净增加的收入656.44万元，实际缺口资金仍有1240.14万元，无法落实，如不允许编制赤字预算的话，财政补助确定的情况下，就只能大幅度增加医疗收入、增加中草药收入、减少人员费用支出、节约费用支出等途径来解决。

篇二：经费使用情况说明表

赣南师范学院20 11 年江西省研究生创新专项资金立项

项 目 研究工作和经费使用说明表

2

主要研究内容和目标:

（一）本项目研究的目标和主要内容

客家文化是中华文化的组成部分，客家民俗资源是客家文化的直观体现。目前，对客家民俗资源的开发、利用太多仅限于表面的对客家民间装饰、建筑题材的再现与文化遗产保护的层面；至于能借助油画语言将客家民俗资源这种客观的物象转化成特殊的艺术符号，在运用现代油画技法、形式语言和色彩构成方式的同时，通过画面的民族元素、情调和意境处理来阐释客家文化，达到弘扬中华传统文化、增加民族凝聚力的油画作品却是较少见的，这也是本项目的主要目标。

本项目立足客家民俗资源这一客家文化载体，通过对客家民俗资源的现状考察与了解，将对其造型、色彩等第一手资料进行归纳、分析，梳理和提炼出客家民俗资源中有利于视觉感知的外观形式和语言符号，阐述其融入油画创作的可行性；并以此为理论依据融合油画创作实践，最终找到能切实符合弘扬客家人精神的油画形式语言，挖掘客家的精神特征和现代价值，为探索以油画创作形式,弘扬客家精神找到合理方法，来实现对客家文化的传承和发扬。也是更好地凸显油画创作的地域性，拓展油画创作之路，弘扬中华传统文化，提高民族凝聚力。使得中西文化进行真正的交流和融合，创造出具有民族特色的油画作品。

（二）本项目研究进程计划及时间安排

1、准备阶段（2011年09月—2011年11月）在导师的指导下研究制定项目研究方案。制订好项目研究方案，并上报；

2、实施阶段（2011年12月—2012年2月）完成调查研究和文献查阅工作；根据项目实施中的具体情况，适时调整、完善项目研究计划，对项目作进一步的实施研究。

3、总结阶段（2012年3月—2012年6月）做好结题工作；完成项目的研究总结及油画创作。

（三）本项目研究的预期成果及提交形式 1、撰写论文 2、创作作品

3

4

篇三：费用支出说明写法参考

一、 对各科目支出的主要用途、与课题研究的相关性及测算方法、测算依据进行详细分析

说明。（未对支出进行分析说明的，一般不予核定预算）

（一） 设备费

共需50万，其中专项经费50万，占专项总资金的27.77%。

设备费包括购置设备费、试制设备费和设备改造和租赁费。其中：

设备购置费主要用于购置研究所需开发支撑软件、中间件等软件和高性能数据服务器等，共计35万元；试制费主要用于开发和试制所需的测试仪器和试验设备等，共计8万元；设备改造和租赁费主要用于根据开发要求而对现有测试仪器设备进行升级改造以及非标实验设备、仪器的租赁费用，网络租用费用等共计7万元。

表 单价≥5万元的设备报价及其联系电话资料

（二）材料费

共需25万元，其中专项经费25万，占专项总资金的13.89%。

材料费主要有研发所需的各种原材料及辅助材料和主要实验易耗材料等，应用过程中的样机中的元器件、外壳、安装线材、固定件等材料费用。另外，在项目实施过程中所需的其他材料，如一些电线电缆、光纤等材料费用。

（三）测试化验加工费

共需45万元，其中专项经费45万元，占专项总资金的25%。

测试化验加工费主要包括异构数据库信息系统间的数据传输的实时性、监控软件的稳定性和可靠性的网络化监管系统等软件系统测试费用，约20万元，以及智能集装箱陆地、海上联合运输实地运行测试费和系统联调费用等，约25万元。

（四）燃料动力费

共需10万元，其中专项经费10万元，占专项总资金的5.56%。

燃料动力费主要包括为使项目题圆满完成预定目标，承担单位将进行大量的试验，包括智能集装箱安全监测信息安全系统长期运行、测试等可单独计量的水、电、气、燃料消耗费用。

（五）差旅费

共需20万元，其中专项经费20万元，占专项总资金的11.11%。

主要用于课题负责人、专题负责人及主要学术骨干到其他单位进行科研调研，与项目、课题牵头单位之间的交流、汇报等工作的往返交通费、住宿费及有关科研业务费，每次每人约5000元，课题执行期间估计约40人次，累计约20万元。

（六）会议费

共需6万元，其中专项经费6万元，占专项总资金的3.33%。

主要用于课题与专题研究过程中的阶段性成果评审会、学术报告会、年度检查交流总结会、课题验收会等，其费用指场租费、会议设备租金及零星开支等，每次约8000元，课题执行期间估计8次，累计约6万元。

（七）国际合作与交流费

无

（八）出版/文献/信息传播/知识产权事务费

共需5万元，其中专项经费5万元，占专项总资金的2.78%。

根据本课题研究所需对大宗资料、文献、著作、光盘等检索费用约5万元。

（九）劳务费

共需8万元，其中专项经费8万元，占专项总资金的4.44%。

用于支付流动人员或临时聘用人员的工资。本课题预期现场安装测试需要长期聘请临时工人所需费用：1000元/月×16月×5人＝80000元。共计约8万元。

（十）专家咨询费

共需6万元，其中专项经费6万元，占专项总资金的3.33%。

专家咨询费主要包括用于支付项目研究过程中的阶段性成果评审专家咨询费、有关测试分析难题咨询费等，不定期请有关专家指导科研工作，以会议形式组织的咨询，专家咨询费的开支参照以下标准执行：具有或相当于高级专业技术职称人员500-800元/人天、其他专业技术人员300-500元/人天的标准执行。会期超过两天的，第三天及以后的咨询费标准参照高级专业技术职称人员300-400元/人天、其他专业技术人员200-300元/人天执行。以通讯形式组织的咨询，专家咨询费的开支一般参照高级专业技术职称人员60-100元/人次、其他专业技术人员40-80元/人次的标准执行。

（十一）管理费

共需5万元。其中专项经费5万元，占专项总资金的2.77%。

其预算根据科技部的相关规定，在总项目经费核定的管理费中按比例确定。 （十二）其他开支项

无

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